老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費(fèi)100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費(fèi)：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？

老師，我們公司買了個網(wǎng)上店鋪，合計10萬，銀行支付9.8萬，2000塊錢的優(yōu)惠券，做賬怎么做 借：無形資產(chǎn)10 貸：銀行存款9.8 2000塊錢計入什么科目

老師您好，我們公司購買了一塊土地用來建造民宿，老板自己從自己賬上轉(zhuǎn)了1000萬過來對公賬上，然后用對公支付了繳稅合計900萬給財政局，那么會計分錄就是 借:銀行存款 貸:實收資本 借:無形資產(chǎn) 貸:銀行存款 分錄這樣是對的嗎

#提問#請問老師 ，我方租賃國家土地，2018年簽訂的是租賃合同，我們每月付租金做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，22年我們變更合同，改成以租代購，總價值1000萬，當(dāng)我按月支付租金達(dá)到1000萬的時候，這塊土地就是公司的，那么請問老師我現(xiàn)在分錄依然做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款合適嗎？或者我應(yīng)該做借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款，將來獲得土地使用權(quán)再做借：無形資產(chǎn)，貸：其他應(yīng)收款，哪個對？前期幾年都已經(jīng)計入成本又如何調(diào)整？

老師，我們2024年和A公司簽訂一個100萬策劃服務(wù)費(fèi)合同，預(yù)付款40萬，尾款60萬；但是走的錢都相當(dāng)于上級撥款給我們，我們支付(上級給我們撥款沒有發(fā)票) 2024年先給我們開了40萬發(fā)票，我做賬： 借管理費(fèi)用，貸銀行存款40萬 2025年1月收到60萬發(fā)票，我做賬 借管理費(fèi)用60，貸應(yīng)付賬款60，借應(yīng)付賬款50，貸一般會錯開50 2025年，6月收到上級撥款10萬(無票)，我支付給A公司1 萬 現(xiàn)在老板說，策劃費(fèi)相當(dāng)于代付的，我們公司賬上就不走成本了，因為成本太多了，走成往來，這樣可以不 6月做賬：收到上級撥款：借銀行存款10，貸其他應(yīng)付款10 支付A公司：借其他應(yīng)付款10，貸銀行存款10 之前付的怎么調(diào)一下呢