老師，我上個月購進(jìn)一批貨物，因為發(fā)票沒有回來，就先暫估入庫，我用速達(dá)軟件記賬（數(shù)量金額式核算），暫估入庫時因為有入庫單，所以就按照入庫單錄入了數(shù)量、單價、金額。這個月發(fā)票開回來了，紅沖上個月暫估入庫，錄完與上個月暫估相同的會計分錄紅字保存時顯示《核算的單價不能小于零》這個該怎么辦呀？我上個月都結(jié)帳了，這是什么原因??？

老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進(jìn)高價買出貨物，購進(jìn)一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認(rèn)過收入）賬務(wù)處理付款時，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進(jìn)項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師您好，我想問下用金蝶軟件的時候，采購商品暫估價過高了，次月來發(fā)票沖減采購時的價格，但月底結(jié)賬時軟件為什么顯示庫存是負(fù)數(shù)呢