我這是網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司，是一個(gè)做運(yùn)輸?shù)钠脚_(tái)。貨主從我們平臺(tái)發(fā)貨，然后把需要給司機(jī)的運(yùn)費(fèi)，和9個(gè)點(diǎn)的稅費(fèi)一起打到我們平臺(tái)，我們?cè)侔堰\(yùn)費(fèi)給司機(jī)。產(chǎn)生了多少金額的費(fèi)用，我們就開多少金額的專項(xiàng)發(fā)票，比如1000塊運(yùn)費(fèi)，和90的稅，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)為1090。但實(shí)際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個(gè)點(diǎn)的稅（政府對(duì)網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司的稅有部分返還，我們?cè)敢庾屢徊糠掷o客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)額度為1070？發(fā)票上這個(gè)附屬類應(yīng)該怎么填才對(duì)？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個(gè)月對(duì)方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點(diǎn)開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達(dá)到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點(diǎn)開？此外，稅務(wù)局對(duì)于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

您好，有個(gè)問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們?cè)诰旁路輬?bào)稅的時(shí)候做正常的征稅處理，這個(gè)具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時(shí)發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時(shí)認(rèn)證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個(gè)老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

我們公司是國(guó)際貨運(yùn)代理行業(yè)，適用于10%的加計(jì)抵減，那我們平常開的都是免稅的發(fā)票，偶爾收到的拖車費(fèi)專票和平常公司清潔的保潔費(fèi)專票，都是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，那么具體在國(guó)稅局的增值稅附表四怎么填寫.

我公司是一家小規(guī)模公司，經(jīng)營(yíng)電商平臺(tái)，該平臺(tái)上商家自行負(fù)責(zé)商品采購(gòu)，銷售及發(fā)貨，我司只提供商家與消費(fèi)者的平臺(tái)，我們平臺(tái)充值了10萬元的電子卡并向消費(fèi)者出售并開具了專用發(fā)票，我看了公司之前的賬是，借銀存，貸應(yīng)收；借應(yīng)收，貸收入，應(yīng)交稅費(fèi)；沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本這一步，導(dǎo)致交的稅費(fèi)都是全額的，那成本該如何確認(rèn)呢？我現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄該如何做？關(guān)于消費(fèi)者在平臺(tái)上消費(fèi)，購(gòu)物卡的金額是直接轉(zhuǎn)到商家的，商家是否要開票，怎么開？

老師們，我們是建筑公司（一般納稅人企業(yè)），有些項(xiàng)目資質(zhì)不達(dá)標(biāo)，所以我們就找有資質(zhì)的公司掛靠項(xiàng)目，那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結(jié)算時(shí)要扣除管理費(fèi)，如果我們開增值稅專用發(fā)票他們，那在結(jié)算款中只扣除附加稅和印花稅，但是如果我們開成增值稅普通發(fā)票，那在結(jié)算時(shí)還得扣除增值稅的部分，我在剛剛交手額會(huì)計(jì)她是用excel表格把開普通結(jié)算的這種項(xiàng)目，按照項(xiàng)目開給被掛靠方多少銷項(xiàng)與實(shí)際項(xiàng)目成本進(jìn)項(xiàng)抵扣后的增值稅結(jié)算，也就是她得用這種辦法把每個(gè)掛靠的項(xiàng)目單獨(dú)要計(jì)算出需要承擔(dān)的增值稅，先不說她這種計(jì)算工作量太大，不知道這么核算是否合理正確呢？