老師，再問一下，我們這個月的銷項稅額是58028.88，進(jìn)項是20000元，但是還有金稅盤的38.86的抵減稅額，但是財務(wù)軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅是58028.88-20000，沒有減38.86，這個怎么弄？

這樣的，老師麻煩看看

金稅盤的你沒有單獨做分錄吧？

做了，我做的是借：管理費用，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額38.86

然后你把減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以。

自己手工做一筆對嗎？

老師 我那個金稅盤入賬那樣做的分錄有沒有錯

老師 上面的借貸方向我寫反了

對的是的分錄做反啦。

還是不對啊老師，我做了那筆減免稅結(jié)轉(zhuǎn)到未交以后，城建稅是不是也要手工做一筆，因為軟件里面自動生成的還是38028.88

你好，你把減免的稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是減免之后的，按按這個來計算附加稅

好的，應(yīng)交稅費進(jìn)項和銷賬稅額期末一直有余額的，這個沒關(guān)系嗎

可以把進(jìn)項和銷項分別都結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

這樣嗎？進(jìn)項銷賬都是累計數(shù)，因為之前都不需要交稅

分錄可以的，只要沒有余額了就正確的，這個不需要自己判斷一下。