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小規(guī)模納稅人,可以開具三年前的專用發(fā)票嗎,客戶要求的,之前收款未報(bào)稅,分期付款的

2021-09-10 20:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-09-10 20:09

你好,這個(gè)是可以的,學(xué)員

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快賬用戶7452 追問 2021-09-10 20:12

我需要怎么做,按照正常開具專用發(fā)票嗎,需要分開開發(fā)票嗎,需要繳納滯納金嗎,稅率按照以前的開嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-10 20:16

按照正常開具專用發(fā)票,這個(gè)按照現(xiàn)在的稅率,不需要滯納金

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快賬用戶7452 追問 2021-09-10 20:20

分期付款在三年前已經(jīng)付完了,現(xiàn)在開專票繳稅,不需要滯納金是吧,發(fā)票可以分開開嗎,這個(gè)發(fā)票算補(bǔ)交的嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-10 20:23

不需要,當(dāng)期繳納,實(shí)務(wù)中也有這樣的

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快賬用戶7452 追問 2021-09-10 20:24

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-09-10 20:24

不客氣,祝你周末愉快,學(xué)員

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你好,這個(gè)是可以的,學(xué)員
2021-09-10
你好 ;? 實(shí)際中是可以的。 收什么發(fā)票不重要。 重點(diǎn)是據(jù)實(shí)開票給你們。?
2021-08-26
同學(xué),您好。小規(guī)模改成一般納稅人之后,之前小規(guī)模客戶開的專票通常不可以抵扣。但存在一種特殊情況,如果自辦理稅務(wù)登記至認(rèn)定或登記為一般納稅人期間,未取得生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入,未按照銷售額和征收率簡(jiǎn)易計(jì)算應(yīng)納稅額申報(bào)繳納增值稅的,其在此期間取得的增值稅扣稅憑證,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
2024-10-10
你好 一般沒選擇優(yōu)惠政策開了3%的發(fā)票,再不可以開1%的了,具體可以咨詢下當(dāng)?shù)囟惥峙叮?/div>
2020-08-09
你好 不能的,以前小規(guī)模時(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)專票不能抵扣??
2023-11-30
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