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老師,我是一家新企業(yè),這個月我開票開了價稅合計是4000元的專票,金額是3773.58,稅額是226.42,我認證了進項票金額是5314.27,進項額是325.05,抵扣了之后沒有交稅,下個月要多交增值稅的話,要怎么計算我下個月要多交多少稅呢

2021-09-10 17:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-10 17:38

你好同學(xué),下個月交的稅需要看你下個月開多少發(fā)票。

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 17:47

那老師,交稅是不是通過稅負率來算我們要交多少稅

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齊紅老師 解答 2021-09-10 17:50

稅負率是一個參考數(shù)據(jù),具體是看實際收入及開票情況

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 17:55

老師,總收入*0.015這個式子是什么

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齊紅老師 解答 2021-09-10 17:57

同學(xué),你這個式子是哪來的?

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 18:05

我問我的同事,他說這是不含稅收入*稅負=應(yīng)納稅額

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齊紅老師 解答 2021-09-10 18:12

實務(wù)中會參考稅負計算應(yīng)納稅額,但是前提是你的進項特別富裕,如果進項不足,是沒法保證月月稅負一定的。

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 18:16

什么意思,能舉個例子解釋一下嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-10 18:22

意思是如果你當月銷售10萬,銷項稅是6千,取得的進項稅額有1萬,進項大于銷項,按照6千抵扣的話就可以不用繳稅。 但是你想維持一定的稅負水平,那么你可以按照稅負計算應(yīng)納稅額,即應(yīng)繳納10萬*0.015=1500元的稅,這時候你抵扣的稅額=6000-1500=4500元。 這么說理解嗎?

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 18:34

他這個稅負是不一定的是嗎?不同的行業(yè)稅負是不同的

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齊紅老師 解答 2021-09-10 18:36

是的,稅負不一定,并且稅負只是個參考值

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 18:38

那老師我想問他這個0.015的稅負率又是怎么得出來的是用0.015的稅負

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齊紅老師 解答 2021-09-10 18:43

行業(yè)稅負率預(yù)警表一般是稅局公布出來的,直接參考即可

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快賬用戶8751 追問 2021-09-10 22:16

可以去稅務(wù)局官網(wǎng)查到嗎

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齊紅老師 解答 2021-09-10 22:56

可以直接在網(wǎng)上搜索稅負率預(yù)警表,有很多稅務(wù)服務(wù)機構(gòu)會發(fā)

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你好同學(xué),下個月交的稅需要看你下個月開多少發(fā)票。
2021-09-10
這個月需要多少進項票 (107108.55-?)/851294.78=1%,把?算出來即可
2021-05-28
同學(xué),你好 是的,你分錄是對的
2025-04-11
您好 沒有太好的辦法,只能取一個金額較小的專票認證抵扣了,形成期末留抵稅額了。
2020-11-17
您好,進項是一般納稅人購買貨物或者服務(wù),取得可抵扣的增值稅專用發(fā)票上的稅額。
2020-11-24
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