放商品上京東銷售，在京東提現(xiàn)，銷售給公司，確認(rèn)收入時：借：應(yīng)收-公司10 貸：收入10 應(yīng)交稅金略，但京東會給它優(yōu)惠，京東開票回來我司，做借：**費用 2 進項略 貸：沖應(yīng)收-京東2 實際收款項：借：銀行8 貸：應(yīng)收-公司8，但這樣應(yīng)收公司還掛著數(shù)？
你好，哪個科目會有余額？
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Q
1.根據(jù)上述資料，下列說法中正確的是()。A.銷售材料應(yīng)通過“營業(yè)外收入”科目核算B.將自產(chǎn)產(chǎn)品用于工程建設(shè)應(yīng)確認(rèn)收入C.將設(shè)備出租當(dāng)年無需確認(rèn)收入D.出租專利權(quán)應(yīng)在當(dāng)年確認(rèn)收入2.根據(jù)資料(2)，下列會計處理正確的是()。A.借:在建工程160貸:庫存商品160B.借:在建工程186貸:庫存商品160應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)26C.借:在建工程226貸:主營業(yè)務(wù)收入200應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)26D.借:主營業(yè)務(wù)成本160貸:庫存商品1603.根據(jù)資料(4)，下列說法中正確的是()。A.甲公司應(yīng)按200萬元確認(rèn)收入，按60萬元確認(rèn)銷售費用B.甲公司應(yīng)按扣除商業(yè)折扣后的金額確認(rèn)收入C.甲公司應(yīng)按扣除現(xiàn)金折扣后的金額確認(rèn)收入D.甲公司實際發(fā)生現(xiàn)金折扣時計入財務(wù)費用4.根據(jù)資料(5)，下列會計處理正確的是()。A.借:銀行存款10.6貸:主營業(yè)務(wù)收入10.6B.借:銀行存款10.6貸:主營業(yè)務(wù)收入10應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)0.6C.借:銀行存款10.6貸:其他業(yè)務(wù)收入10應(yīng)交稅費——
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Q
放商品上京東銷售，在京東提現(xiàn)，銷售給公司，確認(rèn)收入時：借：應(yīng)收-公司10 貸：收入10 應(yīng)交稅金略，但京東會給它優(yōu)惠，京東開票回來我司，做借：**費用 2 進項略 貸：沖應(yīng)收-京東2 實際收款項：借：銀行8 貸：應(yīng)收-公司8，但這樣應(yīng)收公司還掛著數(shù)？
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Q
北京的公司在山西大同新開的公司，營業(yè)執(zhí)照沒辦下來之前的錢全部有北京公司這邊出的，當(dāng)時也不知道新辦公司以為就是一個分部呢，后來大同的新公司成立了之后，要歸還這些錢，北京公司這邊怎么做賬呢？ 你好，將此前代為支付的費用做其他應(yīng)收款-大同新公司，收到款項后沖銷其他應(yīng)收款。 之前給發(fā)的報銷款，當(dāng)時開發(fā)票也開的北京這邊的公司名稱，現(xiàn)在這些賬沖銷，是不是這些票也跟著自動就作廢了呢 當(dāng)時做的分錄一般都是這樣作的，現(xiàn)在怎么沖銷怎么沖銷呢？ 借：銷售費用-差旅費 貸：其他應(yīng)付款--李強 借其他應(yīng)付款--李強 貸：銀行存款
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Q
剛組建的4S店，租賃房東的房屋租金64750和保證金50000均由南京母公司全額轉(zhuǎn)給房東，房東開專票給我們，會計憑證怎么做？租金跨年了，需要按月攤銷嗎，賬務(wù)處理怎么做？ 借:預(yù)付賬款——房東64750 ，其他應(yīng)收款——保證金50000 貸:實收資本——南京母公司114750 實際攤銷時，借:管理費用——房租20555.56 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——待抵扣增值稅 3083.33 貸:預(yù)付賬款——房租 23628.89 這樣寫對不對？
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Q
2×21年9月1日甲公司向乙公司銷售一批產(chǎn)品售價1 000萬元，增值稅130萬元，合 同規(guī)定現(xiàn)金折扣為:2/10、1/20、n/30。乙公司明確表示將會提前付款，享受現(xiàn)金折扣2%的折扣。 『正確答案』企業(yè)在銷售商品時給予客戶的現(xiàn)金折扣，應(yīng)當(dāng)按照可變對價的相關(guān)規(guī)定進行會計處理。 現(xiàn)金折扣20萬元，收入確認(rèn)金額為980(1 000-20)萬元，但是增值稅還是130萬元 借:應(yīng)收賬款 1 110 貸:主營業(yè)務(wù)收入 980 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 130 實際收到款項時 借:銀行存款 1 110 貸:應(yīng)收賬款 1 110 這里為什么增值稅還是130萬元
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應(yīng)收-公司還有2塊，因為優(yōu)惠是京東開的票
你好，借銷售費用進項貸應(yīng)收賬款2 沒有余額啦。
是要對方公司開票給我們嗎
你好，開不開發(fā)票都可以的，沒有發(fā)票一樣做。
這樣的，涉及第三方交易
應(yīng)收賬款都是寫客戶的，不是寫京東。
但是錢是京東打進我司的
第三方代收代付，你了解一下， 還是寫客戶，這是客戶給你的錢。
好的。了解
也就是銷售票是開誰的，收錢無論是第三方打進來還是客戶打過來，都是沖客戶
對的是的，是這么做的。
老師，是這樣改嗎
但是那2塊，從哪里沖
這樣嗎，確認(rèn)收入和收款都是8塊
你好，應(yīng)收賬款還是充客戶的。
第二個分錄都是充客戶的，這三個分錄的應(yīng)收賬款都是客戶。
那京東開票給客戶？那2塊
是的，是的，這是從客戶的應(yīng)收款里扣除的。
那反點的票呢？京東開嗎，但這里沒有反應(yīng)京東的賬務(wù)
老師可否做完整的分錄我看看
還有是誰開的票
返點是給誰的返點兒。
是從應(yīng)收扣，京東給客戶優(yōu)惠
這個優(yōu)惠京東承擔(dān)
借其他貨幣資金平臺貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。 借銷售費用貸其他貨幣資金平臺 借銀行存款貸其他貨幣資金平臺