放商品上京東銷售，在京東提現(xiàn)，銷售給公司，確認(rèn)收入時(shí)：借：應(yīng)收-公司10 貸：收入10 應(yīng)交稅金略，但京東會(huì)給它優(yōu)惠，京東開票回來我司，做借：**費(fèi)用 2 進(jìn)項(xiàng)略 貸：沖應(yīng)收-京東2 實(shí)際收款項(xiàng)：借：銀行8 貸：應(yīng)收-公司8，但這樣應(yīng)收公司還掛著數(shù)？
你好，哪個(gè)科目會(huì)有余額？
-
Q
1.根據(jù)上述資料，下列說法中正確的是()。A.銷售材料應(yīng)通過“營業(yè)外收入”科目核算B.將自產(chǎn)產(chǎn)品用于工程建設(shè)應(yīng)確認(rèn)收入C.將設(shè)備出租當(dāng)年無需確認(rèn)收入D.出租專利權(quán)應(yīng)在當(dāng)年確認(rèn)收入2.根據(jù)資料(2)，下列會(huì)計(jì)處理正確的是()。A.借:在建工程160貸:庫存商品160B.借:在建工程186貸:庫存商品160應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)26C.借:在建工程226貸:主營業(yè)務(wù)收入200應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)26D.借:主營業(yè)務(wù)成本160貸:庫存商品1603.根據(jù)資料(4)，下列說法中正確的是()。A.甲公司應(yīng)按200萬元確認(rèn)收入，按60萬元確認(rèn)銷售費(fèi)用B.甲公司應(yīng)按扣除商業(yè)折扣后的金額確認(rèn)收入C.甲公司應(yīng)按扣除現(xiàn)金折扣后的金額確認(rèn)收入D.甲公司實(shí)際發(fā)生現(xiàn)金折扣時(shí)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用4.根據(jù)資料(5)，下列會(huì)計(jì)處理正確的是()。A.借:銀行存款10.6貸:主營業(yè)務(wù)收入10.6B.借:銀行存款10.6貸:主營業(yè)務(wù)收入10應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)0.6C.借:銀行存款10.6貸:其他業(yè)務(wù)收入10應(yīng)交稅費(fèi)——
-
Q
放商品上京東銷售，在京東提現(xiàn)，銷售給公司，確認(rèn)收入時(shí)：借：應(yīng)收-公司10 貸：收入10 應(yīng)交稅金略，但京東會(huì)給它優(yōu)惠，京東開票回來我司，做借：**費(fèi)用 2 進(jìn)項(xiàng)略 貸：沖應(yīng)收-京東2 實(shí)際收款項(xiàng)：借：銀行8 貸：應(yīng)收-公司8，但這樣應(yīng)收公司還掛著數(shù)？
-
Q
北京的公司在山西大同新開的公司，營業(yè)執(zhí)照沒辦下來之前的錢全部有北京公司這邊出的，當(dāng)時(shí)也不知道新辦公司以為就是一個(gè)分部呢，后來大同的新公司成立了之后，要?dú)w還這些錢，北京公司這邊怎么做賬呢？ 你好，將此前代為支付的費(fèi)用做其他應(yīng)收款-大同新公司，收到款項(xiàng)后沖銷其他應(yīng)收款。 之前給發(fā)的報(bào)銷款，當(dāng)時(shí)開發(fā)票也開的北京這邊的公司名稱，現(xiàn)在這些賬沖銷，是不是這些票也跟著自動(dòng)就作廢了呢 當(dāng)時(shí)做的分錄一般都是這樣作的，現(xiàn)在怎么沖銷怎么沖銷呢？ 借：銷售費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款--李強(qiáng) 借其他應(yīng)付款--李強(qiáng) 貸：銀行存款
-
Q
剛組建的4S店，租賃房東的房屋租金64750和保證金50000均由南京母公司全額轉(zhuǎn)給房東，房東開專票給我們，會(huì)計(jì)憑證怎么做？租金跨年了，需要按月攤銷嗎，賬務(wù)處理怎么做？ 借:預(yù)付賬款——房東64750 ，其他應(yīng)收款——保證金50000 貸:實(shí)收資本——南京母公司114750 實(shí)際攤銷時(shí)，借:管理費(fèi)用——房租20555.56 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——待抵扣增值稅 3083.33 貸:預(yù)付賬款——房租 23628.89 這樣寫對不對？
-
Q
2×21年9月1日甲公司向乙公司銷售一批產(chǎn)品售價(jià)1 000萬元，增值稅130萬元，合 同規(guī)定現(xiàn)金折扣為:2/10、1/20、n/30。乙公司明確表示將會(huì)提前付款，享受現(xiàn)金折扣2%的折扣。 『正確答案』企業(yè)在銷售商品時(shí)給予客戶的現(xiàn)金折扣，應(yīng)當(dāng)按照可變對價(jià)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。 現(xiàn)金折扣20萬元，收入確認(rèn)金額為980(1 000-20)萬元，但是增值稅還是130萬元 借:應(yīng)收賬款 1 110 貸:主營業(yè)務(wù)收入 980 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 130 實(shí)際收到款項(xiàng)時(shí) 借:銀行存款 1 110 貸:應(yīng)收賬款 1 110 這里為什么增值稅還是130萬元
熱門問答 更多>
-
我們出口報(bào)關(guān)FOB價(jià)，客戶把國際段的運(yùn)費(fèi)打到我們賬上，讓我們轉(zhuǎn)付給貨代，這樣合規(guī)嗎？國際段的我們還要不要發(fā)票
-
請問老師，我們做樂器培訓(xùn)，有收據(jù)確定的收入，通過付款碼付款到公司賬上的收入會(huì)被銀行扣除手續(xù)費(fèi)，不去6000的收入，有18元的手續(xù)費(fèi)，到對公賬戶就是5982，那我們是用6000確認(rèn)收入呢？還是5982呢？
-
老師，以前稅控盤的480元的減免費(fèi)用怎么進(jìn)行會(huì)計(jì)處理？會(huì)計(jì)分錄，一般納稅人
-
贈(zèng)送的軟件可以長期使用嗎
-
這個(gè)月申報(bào)小規(guī)模納稅人的時(shí)候提示需要將減征和免征的增值稅計(jì)入營業(yè)外收入，我們原來都是按1%的稅做的收入和增值稅?，F(xiàn)在另外2%的減免增值稅應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？
-
快賬里的套賬能刪除嗎？怎么刪除？
-
老師，企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)實(shí)際發(fā)放金額比計(jì)提金額，申報(bào)個(gè)稅金額都大，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，原因是去年24年的工資計(jì)提申報(bào)了個(gè)稅，形成欠薪了，在25年才發(fā)放
-
老師好！我想咨詢一下企業(yè)所得稅每個(gè)季期初期未數(shù)怎么算的？
-
初級會(huì)計(jì)證書什么時(shí)候領(lǐng)取
-
老師，附報(bào)事項(xiàng)職工薛酬怎么填？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
應(yīng)收-公司還有2塊，因?yàn)閮?yōu)惠是京東開的票
你好，借銷售費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)收賬款2 沒有余額啦。
是要對方公司開票給我們嗎
你好，開不開發(fā)票都可以的，沒有發(fā)票一樣做。
這樣的，涉及第三方交易
應(yīng)收賬款都是寫客戶的，不是寫京東。
但是錢是京東打進(jìn)我司的
第三方代收代付，你了解一下， 還是寫客戶，這是客戶給你的錢。
好的。了解
也就是銷售票是開誰的，收錢無論是第三方打進(jìn)來還是客戶打過來，都是沖客戶
對的是的，是這么做的。
老師，是這樣改嗎
但是那2塊，從哪里沖
這樣嗎，確認(rèn)收入和收款都是8塊
你好，應(yīng)收賬款還是充客戶的。
第二個(gè)分錄都是充客戶的，這三個(gè)分錄的應(yīng)收賬款都是客戶。
那京東開票給客戶？那2塊
是的，是的，這是從客戶的應(yīng)收款里扣除的。
那反點(diǎn)的票呢？京東開嗎，但這里沒有反應(yīng)京東的賬務(wù)
老師可否做完整的分錄我看看
還有是誰開的票
返點(diǎn)是給誰的返點(diǎn)兒。
是從應(yīng)收扣，京東給客戶優(yōu)惠
這個(gè)優(yōu)惠京東承擔(dān)
借其他貨幣資金平臺(tái)貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。 借銷售費(fèi)用貸其他貨幣資金平臺(tái) 借銀行存款貸其他貨幣資金平臺(tái)