之前給他多發(fā)了補貼 現(xiàn)在要扣回去 工資不夠扣 月月要扣

補貼的時候你計提了嗎 如果沒有的話，借管理費用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資做到這一步就可以，因為你沒有計提你的應(yīng)付職工薪酬有余額，借方余額。

計提了 發(fā)任何職工薪酬類的都計提了

不需要再做其他的了，只工資表里面體現(xiàn)。

老師這樣 分錄不平了呀 我舉例子您看 工資表應(yīng)發(fā)工資額是10萬 社保費這些合計5萬 實發(fā)是4.8萬 按照常規(guī)分錄應(yīng)該是 借 管理費用 10貸 應(yīng)付職工薪酬 10 借 應(yīng)付職工薪酬 10 貸 其他應(yīng)收款（社保等所有） 5 銀行存款 5 這樣分錄是對的吧 但是銀行存款是4.8 所以我就說表是否不對 應(yīng)更改 還是我的分錄要改？

工資表應(yīng)發(fā)工資額是10萬 社保費這些合計5萬 實發(fā)是4.8萬 解釋一下這個2000的差額是什么原因？

就是剛說的某員工的扣款 所以我覺得是不是工資表做錯了 也就是說應(yīng)發(fā)工資里有他本月的工資2000元 但是在實發(fā)里被扣了 所以是0

你之前做錯了，工資應(yīng)該是9.8萬。 寫了10萬，也就是多計提，多給人家發(fā)下去，現(xiàn)在扣除就不需要再做分錄啦， 怎么不平？

但是工資表里做的是應(yīng)發(fā)數(shù)是10萬 您的意思是我根據(jù)實際情況 做成 借管理費用 9.8就好了嘛

是的 這個月就可以計提2000了

老師 其實也不是多計提 因為人家本月應(yīng)得工資就是2000元 只不過在實際操作中被扣了（扣除的2000元并不是本月的2000呀 是之前的）

之前實際4.8 社保5萬 你計提了10萬不就是多計提了

明白了老師 也就是說我們財務(wù)也不能以人資做的工資表為準 也要實際分析 此刻扣除的2000元 其實在發(fā)放補貼的時候就已經(jīng)計提了 所以哪怕應(yīng)發(fā)數(shù)里有這筆 我也不用計提就好 這樣理解對嗎