實(shí)際工作中我遇到了一個(gè)實(shí)戰(zhàn)的問(wèn)題，我新入職一家小規(guī)模公司，2020年5月份申報(bào)19年匯算清繳時(shí)，只在調(diào)整表上收入調(diào)增了20萬(wàn)，只交納了所得稅，也沒(méi)有交增值稅等，實(shí)際去年的賬上并沒(méi)有做這筆無(wú)票收入，現(xiàn)在賬上還掛著這20萬(wàn)預(yù)收賬款呢，請(qǐng)問(wèn)，1.這調(diào)整表上的無(wú)票收入的分錄需要處理嗎？2.這20萬(wàn)的收入怎么和賬上掛的預(yù)收賬款沖平呢？還有還發(fā)現(xiàn)成本還調(diào)減了22萬(wàn)，應(yīng)付賬款有家20萬(wàn)的掛賬，實(shí)際已經(jīng)付清款了，當(dāng)初付款時(shí)直接做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，沒(méi)有收到發(fā)票，實(shí)際收到發(fā)票后又記入成本，第一次遇到這種情況，怎么處理這事

請(qǐng)問(wèn)老師，2020年4月份的一家應(yīng)收賬款，發(fā)票開(kāi)來(lái)了，但是當(dāng)時(shí)沒(méi)有入賬，掛帳應(yīng)收款，現(xiàn)在查明發(fā)票記賬聯(lián)丟了，只有抵扣聯(lián)，現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄該怎么做？用抵扣聯(lián)復(fù)印件做賬可以吧？

你好，請(qǐng)問(wèn)去年有4月份一份客戶(hù)的發(fā)票開(kāi)給我們了，當(dāng)時(shí)也抵扣了，但是現(xiàn)在我查賬這份發(fā)票發(fā)票聯(lián)沒(méi)有入賬，發(fā)票也找不到了，所以一直掛著這家應(yīng)收賬款，現(xiàn)在只有用抵扣聯(lián)復(fù)印件做賬了，但是這個(gè)金額怎么平衡呢，價(jià)稅合計(jì)7.5萬(wàn)，現(xiàn)在會(huì)計(jì)分錄借主成本7.5萬(wàn)，貸應(yīng)收賬款7.5萬(wàn)嗎？稅金不管了？

老師你好，這個(gè)月我們公司是一般納稅人收到了這家公司的18萬(wàn)的專(zhuān)用發(fā)票，百分之1的稅率，但是我看到了去年這家公司這筆憑證，當(dāng)時(shí)沒(méi)有發(fā)票，但是我們會(huì)計(jì)主管做了這筆賬，我不明白她為什么要做貸記應(yīng)收賬款？是正常的嗎，那我現(xiàn)在收到這張發(fā)票要如何做賬？要作廢這張發(fā)票還是沖？而且金額也不一樣。

你好老師，我們是電商，現(xiàn)在電商平臺(tái)讓我們給他們開(kāi)票，我們開(kāi)不了，只能以我們的收入去抵扣要開(kāi)的票稅，也就是發(fā)票補(bǔ)償金扣除了我們的收入，這個(gè)要怎么做賬 比如我們收入是300，但是這個(gè)款起初沒(méi)有提現(xiàn)的話(huà)是在聚合賬戶(hù)，然后是直接從聚和賬戶(hù)抵扣掉發(fā)票補(bǔ)償了 我們是無(wú)票收入 抖音支付補(bǔ)貼給我們的，但是我們沒(méi)有資格開(kāi)這種類(lèi)型的票，所以就拿收入抵扣了。 收入我是做的無(wú)票收入，但是平臺(tái)給我們支付了補(bǔ)助，我們要給人家開(kāi)票，但是我們沒(méi)有這個(gè)開(kāi)這個(gè)補(bǔ)助票的資格，所以平臺(tái)就扣發(fā)票補(bǔ)償金，從聚和賬戶(hù)出去的