不是這樣入賬？

就是個人部分我先前入了費用，現(xiàn)在也把它沖掉

你好，個人部分需要通過其他應(yīng)付款核算才是的

但是個人部分我都是入了費用

你好，個人部分需要通過其他應(yīng)付款核算才是的?

不明白，我計提的時候也是 通過應(yīng)付職工薪酬/住房公積金/公積金個人部分

你好 計提的時候，借：管理費用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—公積金 繳納的時候，借：應(yīng)付職工薪酬—公積金，其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收款，貸：銀行存款 那現(xiàn)在退回，就是做繳納的相反分錄啊

但是公積金都是下個月才收回

計提的時候，我是借：管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬/住房公積金/公積金部分

你好，公積金什么時候收回，不影響上述賬務(wù)處理啊

那按照上面我的分錄，收回退回的公積金應(yīng)該怎么入賬

你好，你需要把你錯誤的分錄紅沖，然后做這個退回公積金的分錄 借：銀行存款，貸：應(yīng)付職工薪酬—公積金，其他應(yīng)付款（個人部分）

這筆就是我想沖回先前做的部分 那這筆分錄有問題？

你好，是的，個人負擔(dān)的部分不應(yīng)當(dāng)通過制造費用核算?

就是公積金個人部門我們做了費用

你好，是公積金個人部分，需要通過往來款（其他應(yīng)收款或其他應(yīng)付款）核算才是的?

我剛剛說錯了，就是單位繳納的部分我們?nèi)肓速M用 然后個人繳納的部分我們下個月發(fā)工資的時候做一筆其它應(yīng)收款 收回公司幫個人繳納的公積金部分

你好，單位繳納的部分，需要通過應(yīng)付職工薪酬—公積金科目核算才是的。 所以建議你把你錯誤的分錄紅沖，然后按我回復(fù)的處理就是了?

現(xiàn)在我計提公積金和沖回公積金的憑證，老師你看看幫我看看有什么問題