老師我們有兩個員工休長假了不發(fā)給他們工資了。社保給他們上他們自己出錢這個做憑證我該怎么做呢？要和正常發(fā)工資上社保的員工一起計(jì)提社保嗎？我不知道該怎么辦了，分錄怎么寫。 一月份的應(yīng)發(fā)工資是109906.72.2月7號是發(fā)工資102569.71.個人社保銀行扣款合計(jì)金額是7997.8.單位合計(jì)扣款是22737.72. 個稅2月繳納247.26.其中包含沒有工資的兩名員工的社保個人和單位部分。老師一月份我還怎么做計(jì)提分錄呢？老師麻煩指導(dǎo)的時候把數(shù)據(jù)給我?guī)喜蝗晃铱床幻靼字x謝

員工報銷設(shè)計(jì)服務(wù)費(fèi)除了發(fā)票以外還需要提供什么？主要是公司搞了一個培訓(xùn)，要給培訓(xùn)完的人發(fā)放證書，所以找了一個地方設(shè)計(jì)制作證書，還制作了條幅，復(fù)印了資料等等，我是不是要入辦公費(fèi)？此外，這次培訓(xùn)還花錢請了一些老師，對方單位給我們開了技術(shù)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，我該入什么費(fèi)？除了發(fā)票沒有合同，金額都很小不到2000，我還需要什么作為原始憑證？

書上說除了更正及結(jié)賬憑證外都需要附原始單據(jù)，那么計(jì)提工資的時候呢，還計(jì)提折舊，計(jì)提電費(fèi)，計(jì)提社保費(fèi)呢

11、先鋒公司 2015 年度，變更固定資產(chǎn)提折舊的方法，審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)，公司并沒有在財務(wù)報 表附注中披露。e 2、對公司應(yīng)收賬款項(xiàng)目進(jìn)行函證時，其中債務(wù)人A公司沒有及時復(fù)函，審計(jì)人員沒有獲取 審計(jì)證據(jù)。4 3、公司對一臺舊設(shè)備進(jìn)行報廢處理，設(shè)備購買時原始價值 500 萬，審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)，公司并 沒有對報廢的固定資產(chǎn)做相應(yīng)的報廢賬務(wù)處理。" 4、對公司存貨進(jìn)行審閱時，發(fā)現(xiàn)公司 2019 年多計(jì)提存貨跌價準(zhǔn)備280 萬。( 5、對公司憑證進(jìn)行審計(jì)的過程中，審計(jì)人員發(fā)現(xiàn)，原始憑證中的數(shù)據(jù)與記賬憑證記錄中的 數(shù)據(jù)不相符。. 6、先鋒公司利潤總額中 70%是由境外子公司提供，注冊會計(jì)師無法到國外對該了公司的財 務(wù)報表進(jìn)行審計(jì)，也無法通過其他程序進(jìn)行驗(yàn)證。。 要求:" 1、假設(shè)上述情況是相互獨(dú)立的，請分別針對上述每種情況，說明注冊會計(jì)師應(yīng)當(dāng)發(fā)表何種 審計(jì)意見類型，并說明理由。

小規(guī)模納稅人，個人已離職，需要在公司代繳社保，每個月的社保費(fèi)用個人及公司部分都打到公司賬戶上，應(yīng)該怎么做賬呢。主要是公司計(jì)提社保的時候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計(jì)提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實(shí)際扣繳的時候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個人部分），貸：銀行存款。現(xiàn)在他付進(jìn)來的錢那兒我是沒有疑問，但是計(jì)提怎么做分錄呢，銀行實(shí)際扣繳時怎么做分錄呢