Q
我公司有臺車，去年8月已過戶給個人，但是未做賬務處理，折舊一直在計提，抵扣了去年的應納稅所得額，我現在怎么處理
2021-08-25 16:38
2021-08-25 16:39
你好，需要調整的，多計提的需要紅沖匯算清，交的時候需要調增。 借固定資產清理累計折舊，貸固定資產，借銀行存款貸固定資產，清理應交稅費，然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收支。
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你好，需要調整的，多計提的需要紅沖匯算清，交的時候需要調增。
借固定資產清理累計折舊，貸固定資產，借銀行存款貸固定資產，清理應交稅費，然后把固定資產清理余額結轉到營業(yè)外收支。
2021-08-25
您好，就是把多抵扣的折舊對應損益還原，同時確認處置固定資產損益
2021-12-22
補計提折舊
? ?借：管理費用-折舊費? ?本年應計提折舊
? ?????????利潤分配-未分配利潤?往年應該計提的折舊
? ?貸：累計折舊
2024-08-12
你好
借：固定資產清理 ，?累計折舊 ?，?貸：固定資產
借：銀行存款等科目???，貸：固定資產清理?， 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） ?
借：資產處置損益?，??貸：固定資產清理（或相反分錄）
2022-03-11
你好
1、出售、報廢和毀損的固定資產轉入清理時：
借：固定資產清理 (轉入清理的固定資產賬面價值)
累計折舊(已計提的折舊)
固定資產減值準備(已計提的減值準備)
貸：固定資產 (固定資產的賬面原價)
2、發(fā)生清理費用時：
借：固定資產清理
貸：銀行存款
3、計算交納稅金時：
借：固定資產清理
貸：應交稅費-應交增值稅(銷項稅)
4、收回出售固定資產的價款、殘料價值和變價收入等時：
借：銀行存款
原材料等
貸：固定資產清理
5、應由保險公司或過失人賠償時：
借：其他應收款
貸：固定資產清理
6、固定資產清理后的凈收益：
借：固定資產清理
貸：資產處置損益 -處理固定資產凈收益
損失在借方?
2021-08-05
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Q
老師，您好，我們是物流公司，公司有一輛車已經轉讓兩年了，但是賬務上一直沒處理，還在計提折舊，還有兩輛車已經報廢了也沒有處理，請問我現在應該怎么處理？車子賣掉是老板處理的，直接給的現金，也沒簽合同
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Q
我公司有臺車，去年8月已過戶給個人，但是未做賬務處理，折舊一直在計提，抵扣了去年的應納稅所得額，我現在怎么處理
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Q
老師，我去年1月買了臺車，8月賣出去了，但是財務這邊沒做賬務處理，依然每月在計提折舊，現在12月被查，需要補繳納企業(yè)所得稅，我現在這臺車估計是85萬，請問企業(yè)所得稅如何計算繳納？
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Q
老師，公司以前買了一輛車，抵扣過增值稅，看賬務，現在這輛車已經到了折舊年限了，也就是說已經折舊完了，現在企業(yè)打算賣出去，賣給私人，請問從會計處理上，我要怎么處理？就是說我要怎么做分錄？
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Q
我們公司2022年現在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣。現在車轉出去了，我是不是需要做固定資產清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關鍵現在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？
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那我需要去稅務局補交企業(yè)所得稅么
你好，你的匯算清繳能修改嗎？能修改的話可以的。
現在已經8月份了，修改的話只能去稅務局了，而且這還有滯納金吧，
對的是的是這么做。