能不能給個分錄，老師

還有個問題是，我這個月查出來的，我是補(bǔ)去年已繳納的企業(yè)所得稅，今年的還沒匯算到時候財(cái)務(wù)上處理一下，還是從去年多計(jì)提的一起累計(jì)到這個月一并處理呢？

您好，紅字沖回多計(jì)提折舊分錄，按處置分錄，借累計(jì)折舊，固定資產(chǎn)清理，貸固定資產(chǎn)。借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。借固定資產(chǎn)清理，貸資產(chǎn)處置收益

您好，補(bǔ)繳去年，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅

我想表達(dá)的是稅務(wù)局讓我繳納企業(yè)所得稅，我是在去年調(diào)增繳納那4個月多計(jì)提的，還是一并到今年12月一起調(diào)整呢？

您好。您是調(diào)整納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)？

不是，就是補(bǔ)賣車的那筆錢，因?yàn)槭侨ツ曩u的，去年沒做賬務(wù)處理

您好，那您在去年的納稅申報(bào)表，調(diào)整折舊和處置損益影響

老師，那我賣車的這筆錢稅務(wù)局應(yīng)該不得讓我確認(rèn)收入，全部補(bǔ)交企業(yè)所得稅撒？就賣車這85萬

您好，是賣價與資產(chǎn)凈值和增值稅之間的差異是損益

好的，視同銷售是這筆錢交增值稅，不得讓我確認(rèn)收入，全部補(bǔ)交所得稅嘛

您好，是的，是需要補(bǔ)增值稅，至于企業(yè)所得稅，需要看情況

您好，您買車是否過戶？

您好，您賣車是否過戶？

過戶了的，但是當(dāng)時被二手車市場以500元價格賣給了個人，現(xiàn)在被查，要重新估價繳納增值稅及其他稅費(fèi)

您好，那您就按公允價值重新處理，補(bǔ)計(jì)提資產(chǎn)處置損益和增值稅

好的，謝謝