如果掛預(yù)付賬款的話，后期我們也沒有發(fā)票，對方也不會給我們開發(fā)票，這怎么弄

同學(xué)你好， 如果一直不能取得發(fā)票，平時可以計入費(fèi)用，但不能在所得稅前扣除，匯算調(diào)整 借，管理費(fèi)用等 貸，銀行存款；

老師，按照您的意思就是，如果我們只走流水不要發(fā)票，可以直接做：借管理費(fèi)用，貸銀行存款，但是這部分費(fèi)用，計算企業(yè)所得稅的時候，不能扣除是吧

老師，剛才問了一下對方公司，我們要發(fā)票，如果開的是專票，我們這部分專票不想抵扣了，可以直接做：借管理費(fèi)用，貸銀行存款嗎

同學(xué)你好， 按照您的意思就是，如果我們只走流水不要發(fā)票，可以直接做：借管理費(fèi)用，貸銀行存款，但是這部分費(fèi)用，計算企業(yè)所得稅的時候，不能扣除是吧——是的； 剛才問了一下對方公司，我們要發(fā)票，如果開的是專票，我們這部分專票不想抵扣了，可以直接做：借管理費(fèi)用，貸銀行存款嗎——是可以的；

好的謝謝老師