那我該怎么做呢？分錄該怎么做？也不能作為我們企業(yè)成本票嗎？

分錄就是 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 但是不得稅前扣除。

我們是小微企業(yè)

我不做稅前扣除的話，那如果交了兩萬(wàn)，那這兩萬(wàn)怎么處理呢？是不是還得交企業(yè)所得稅？

一樣的做法，沒差別。

不做稅前扣除的話，我是不是在騎所得稅的時(shí)候？還是可以把這兩萬(wàn)作為成本費(fèi)用呢？

做費(fèi)用可以啊，就是做一個(gè)納稅調(diào)增就行。

意思是這2萬(wàn)在季報(bào)的時(shí)候在那張稅費(fèi)調(diào)整表里，要調(diào)增這筆稅費(fèi)？

按3個(gè)點(diǎn)，嗎

不是的，全額調(diào)增，因?yàn)槟銢]有發(fā)票。

那得多交多少稅

好麻煩??！還有其他辦法嗎

比如你發(fā)票金額是10萬(wàn)，那么相當(dāng)就損失了100000*5%=5000塊稅。當(dāng)然如果你本身就是虧損的，那么也就沒影響。

那就是說把這兩萬(wàn)全額按企所得來計(jì)稅

對(duì)的啊，就是要全額計(jì)稅了。

明白了，謝謝老師這么耐心