增值稅小規(guī)模納稅人7月份通過三方協(xié)議劃扣的2021年2季度開發(fā)票產(chǎn)生的增值稅和附稅怎么做分錄？計(jì)提的話是在開票次月計(jì)提嗎？分錄怎么做？
6月就需要計(jì)提的額 增值稅，不用計(jì)提 附加稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)繳稅費(fèi)
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增值稅小規(guī)模納稅人7月份通過三方協(xié)議劃扣的2021年2季度開發(fā)票產(chǎn)生的增值稅和附稅怎么做分錄？計(jì)提的話是在開票次月計(jì)提嗎？分錄怎么做？
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小規(guī)模納稅人，10月份繳納第三季度（7-9月份）的增值稅和附加稅。但是9月份沒有計(jì)提稅金。10月份怎么做賬做分錄？
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老師您好： 1-小規(guī)模納稅人需要計(jì)提增值稅嗎？比如10月份繳納上季度增值稅的時(shí)候，需要計(jì)提嗎？計(jì)提動(dòng)作什么時(shí)候做？ 2-10月份繳納上季度增值稅和附加稅的時(shí)候 怎么做計(jì)提？分錄怎么做？
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小規(guī)模納稅人去年9月份忘記計(jì)提代開專票的增值稅和附加稅，今年怎么補(bǔ)提?分錄怎么做
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季度納稅的小規(guī)模納稅人，3月份提前開了親1-7月的房租發(fā)票。增值稅是不是應(yīng)該全部在第一季度繳納并且入賬？但是4到7月份的收入可以確認(rèn)在4-月？請(qǐng)問這幾個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么做？
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老師，老板有2張卡，其中一張是做其他業(yè)務(wù)收款的卡，月底老板會(huì)把做其他業(yè)務(wù)的收入轉(zhuǎn)到主卡上面來，做賬是以主卡為主做，但當(dāng)月的收入都是次月匯總轉(zhuǎn)進(jìn)來，怎么做賬，是記其他應(yīng)收款老板然后主營業(yè)務(wù)收入次月轉(zhuǎn)進(jìn)來再做借銀行存款老板貸其他應(yīng)收款老板可以嗎，還是怎么做啊
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發(fā)票三流一致是什么意思
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你好，老師，請(qǐng)問為什么固定資產(chǎn)清理會(huì)有余額？處置固定資產(chǎn)的分錄應(yīng)該怎么做？
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請(qǐng)問老師一般納稅人沒有固定資產(chǎn)，匯算清繳需要勾選折舊表零申報(bào)嗎
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老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們公司行政的讓我們把工資表分成兩部分來做。對(duì)于司機(jī)，分揀員，保潔這類工種的人員，單獨(dú)做勞務(wù)人員工資表。但是讓我們也一起按照工資薪金申報(bào)個(gè)稅。請(qǐng)問，這部分勞務(wù)人員工資在做賬的時(shí)候，也還是做借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資。嗎？
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老師抖音到賬扣了手續(xù)費(fèi)可以直接做借銀行存款借管理費(fèi)用手續(xù)費(fèi)貸主營業(yè)務(wù)收入這樣對(duì)嗎
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老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，我們公司自建的廠房，土地是政府的。我們把自建的廠房出租給個(gè)人用來經(jīng)營養(yǎng)豬，租期5年。請(qǐng)問我們作為出租方，是直接做簡單的租賃業(yè)務(wù)，對(duì)方個(gè)人付租金給我們，我們公司開具租賃發(fā)票給對(duì)方嗎？
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個(gè)人獨(dú)居業(yè)，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)查賬征收，1-3月份每月營業(yè)收入5000成本4500，費(fèi)用300，沒有請(qǐng)員工，老板自己看店鋪，那他這個(gè)季度要納什么稅？
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找郭老師有問題咨詢（其他老師不要接）
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老師，比如31號(hào)充的會(huì)員下月1號(hào)才到賬，我是不是做，借應(yīng)收賬款未達(dá)賬款貸預(yù)收賬款啊
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老師，請(qǐng)問是需要計(jì)提還是不需要計(jì)提，如果需要計(jì)提的話是在6月份計(jì)提嗎？ 6月計(jì)提稅金 借 稅金及附加 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交稅金 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—附稅 7劃扣繳納 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—已交稅金 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—附稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—未交稅金 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—已交稅金
增值稅不需要計(jì)提的，確認(rèn)收入，你就是，借：應(yīng)收賬款，貸：收入，應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)繳增值 實(shí)際繳納的時(shí)候，借：應(yīng)繳稅費(fèi)—未繳增值稅，貸:銀行存款
老師請(qǐng)問開票時(shí) 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷項(xiàng)稅額 繳納 借 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 附稅6月計(jì)提 增值稅在什么情況是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷項(xiàng)稅額？什么情況是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—應(yīng)交稅金？什么情況是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—未交稅金？什么情況是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—已交稅金？什么情況是應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？
小規(guī)模納稅人不需要核算三級(jí)明細(xì)科目的，只要核算到應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)繳增值稅
那要是一般納稅人呢
一般納稅人就是確認(rèn)收入的時(shí)候，確認(rèn)銷項(xiàng)稅，收到專票的時(shí)候，確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅 進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣的時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，會(huì)用到未交增值稅?