乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計(jì)提時(shí)銷售部門計(jì)入銷售費(fèi)用，管理部門計(jì)入管理費(fèi)用，研發(fā)部門計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，乙方計(jì)提工資分錄如下 借:銷售費(fèi)用-工資 主營業(yè)務(wù)成本-工資 管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對(duì)嗎？
同學(xué)， 你好，應(yīng)付職工薪酬 工資。這個(gè)是三個(gè)合計(jì)數(shù)。 社保和公積金是分開的。
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借：管理費(fèi)用-工資 銷售費(fèi)用-工資 主營業(yè)務(wù)成本-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 是不是 企業(yè)給員工發(fā)工資 應(yīng)付職工薪酬就增加了，為什么借方是 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 主營業(yè)務(wù)成本？
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乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計(jì)提時(shí)計(jì)入銷售費(fèi)用，管理部門計(jì)入管理費(fèi)用，研發(fā)部門計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入，乙方計(jì)提工資分錄如下 借:銷售費(fèi)用-工資 主營業(yè)務(wù)收入-工資 管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對(duì)嗎？
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乙方銷售部門產(chǎn)生的員工工資，計(jì)提時(shí)銷售部門計(jì)入銷售費(fèi)用，管理部門計(jì)入管理費(fèi)用，研發(fā)部門計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，乙方計(jì)提工資分錄如下 借:銷售費(fèi)用-工資 主營業(yè)務(wù)成本-工資 管理費(fèi)用-工資 貸:應(yīng)付職工薪酬 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-公積金 分錄這樣寫對(duì)嗎？
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老師好！請(qǐng)教一下，在計(jì)提員工工資時(shí)，做會(huì)計(jì)分錄 借：生產(chǎn)成本-工資XX(只是工資，不含五險(xiǎn)) 管理費(fèi)用-工資XX 銷售費(fèi)用-工資XX 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資XX(計(jì)提的是公司部分) 應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬-工傷險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬-生育險(xiǎn) 應(yīng)付職工薪酬-失業(yè)險(xiǎn)
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老師好，每個(gè)月計(jì)提社保和工資的分錄可以這樣寫嗎？ 計(jì)提時(shí)： 工資部分： 借：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬/銷售費(fèi)用-銷售人員職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 單位承擔(dān)社保： 借：管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn) 借：管理費(fèi)用-住房公積金（單位） 貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付住房公積金 個(gè)人部分 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣社保 -代扣公積金 最終扣繳： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、應(yīng)付住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保、代扣公積金 貸：銀行存款 最終工資發(fā)放： 借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款
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老師中午好，麻煩問下我們公司之前的累計(jì)折舊明細(xì)表沒有預(yù)計(jì)凈殘值，我怎么做賬，能改嗎
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小規(guī)模時(shí)候買的固定資產(chǎn)，能不能再一般納稅人時(shí)開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票
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老師，公司收到一張代駕費(fèi)發(fā)票怎么入賬
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老師 2月份收到對(duì)方30萬預(yù)付款 3月份給對(duì)方開票含稅金額為1899000 4月份給對(duì)方開票含稅金額為2365400 4月份收到對(duì)方120萬貨款 增值稅率為9% 怎么做會(huì)計(jì)科目
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合伙企業(yè)無法區(qū)分經(jīng)營成本來呀，按什么比例計(jì)算成本費(fèi)用?。?/p>
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老師你好，公司現(xiàn)在是一般納稅人，之前是個(gè)體工商戶勞務(wù)隊(duì)，干的活還有150萬沒給，現(xiàn)在給錢必須打給公戶，錢到現(xiàn)在公司，往出支取可以正常支取，稅務(wù)有什么問題？（當(dāng)時(shí)開票都正常交稅了）
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老師，沒有往返車票，外地的餐費(fèi)和住宿費(fèi)可以做福利費(fèi)嗎？
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請(qǐng)問老師，24年暫估的固定資產(chǎn)發(fā)票沒開進(jìn)來，這個(gè)月匯算清繳是不是把計(jì)提的折舊費(fèi)調(diào)增，譬如計(jì)提了10萬的折舊，把這10萬調(diào)增，按10萬的5%交企業(yè)所得稅?。?/p>
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老師這題沒搞懂幫忙解析一下
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合伙企業(yè)需要報(bào)工商年報(bào)嘛？
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對(duì)呀，老師，貸方我是分開的呀 研發(fā)部門的工資是計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本-工資吧？
同學(xué) 社保和公積金是分開計(jì)提的呢。 借 管理費(fèi)用 -社保費(fèi)? ? ? ?管理費(fèi)用-公積金 ? ? 貸 應(yīng)付職工薪酬-社保 ? ? ? ? 應(yīng)付職工薪酬-公積金
同學(xué) 如果是專門用于研發(fā)的那就是計(jì)入研發(fā)費(fèi)用核算。 如果是軟件開發(fā)就入軟件開發(fā)成本。
不是呀，老師，你看下我上傳的附件，我們是乙方的研發(fā)費(fèi)用，不能計(jì)入管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用吧？是不是只能計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本？
同學(xué) 你好，這個(gè)乙方是受托方是吧。 一般情況下乙方作為受托方是計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本，這個(gè)沒錯(cuò)。不可以入研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除。 這個(gè)你的理解正確，很棒。
那我銷售部門的工資應(yīng)該計(jì)入銷售部門-工資，對(duì)吧？不用計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本 那老師，乙方研發(fā)員工報(bào)銷的餐費(fèi)，差旅費(fèi)分錄如下，對(duì)嗎 借:主營業(yè)務(wù)成本-餐費(fèi) 主營業(yè)務(wù)成本-差旅費(fèi) 貸:銀行存款
同學(xué)， 銷售部門的工資是入銷售費(fèi)用 工資。 這個(gè)沒錯(cuò)。
那老師，乙方研發(fā)員工報(bào)銷的餐費(fèi)，差旅費(fèi)分錄如下， 借:主營業(yè)務(wù)成本-餐費(fèi) 主營業(yè)務(wù)成本-差旅費(fèi) 貸:銀行存款 對(duì)嗎
同學(xué)， 對(duì)的。乙方作為受委托方，發(fā)生的餐費(fèi)差旅費(fèi)可以做這個(gè)分錄： 借:主營業(yè)務(wù)成本-餐費(fèi) 主營業(yè)務(wù)成本-差旅費(fèi) 貸:銀行存款