師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，公司是2015年成立的，之前的會(huì)計(jì)在做賬時(shí)，實(shí)收資本沒(méi)有金額，全部掛在其他應(yīng)付款——某某名下，現(xiàn)在公司做股權(quán)變更將之前掛在其他應(yīng)付款——某某名下的金額全部轉(zhuǎn)入新股東名下，金額40萬(wàn)元，借 現(xiàn)金 400000 貸 實(shí)收資本 400000 借 其他應(yīng)付款——某某 400000 貸 現(xiàn)金 400000 這樣做對(duì)嗎？另外還需要交萬(wàn)分之五的印花稅嗎？

老師好，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，我是債務(wù)人方的會(huì)計(jì) 借:其他應(yīng)付款 貸:實(shí)收資本 等年底分紅時(shí)怎樣寫分錄 債務(wù)之前并沒(méi)有入賬，這次轉(zhuǎn)股才入賬，其他應(yīng)付款余額一直在其他應(yīng)付款掛著嗎

我家賬上掛了其他應(yīng)付款貸方200多萬(wàn)，但是貨幣資金就100萬(wàn)。真正其他應(yīng)付款也就100萬(wàn)。那還有一百萬(wàn)是咋回事呢？ 很多年了一直掛在其他應(yīng)付款的貸方 我們一般收到補(bǔ)助款都掛在其他應(yīng)付款的貸方。賬務(wù)處理就是 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款，實(shí)際支付時(shí)，就借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 按說(shuō)一借一貸就沒(méi)有了，怎么會(huì)一直掛在賬上，但實(shí)際沒(méi)有這么多錢呢？是沒(méi)轉(zhuǎn)收入嗎？

老師您好！我們公司老板有時(shí)會(huì)把公賬里的錢打到他自己賬號(hào)上的，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借其他應(yīng)付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進(jìn)貨的時(shí)候，老板又會(huì)把錢從自己的賬號(hào)打回公賬上，這個(gè)時(shí)候我做的會(huì)計(jì)分錄是借銀行存款，貸其他應(yīng)付款-法人，這樣下來(lái)，其他應(yīng)付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負(fù)債表中會(huì)反映填列到負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款那一欄；但從這個(gè)月開(kāi)始，其他應(yīng)付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)該怎樣反映呢？是以負(fù)數(shù)填列在負(fù)債那邊的其他應(yīng)付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應(yīng)收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！

老師，公司股東個(gè)人給公司轉(zhuǎn)款的時(shí)候之前一直沒(méi)有備注投資款，會(huì)計(jì)掛的是其他應(yīng)付款-股東，請(qǐng)問(wèn)我能把這部分掛賬直接轉(zhuǎn)到實(shí)收資本嗎？