以前只沒計(jì)提只有發(fā)放分錄，7月開始，7月的憑證做的是計(jì)提7月，發(fā)放7月，正常來說是發(fā)放6月才對(duì)

那你把7月份發(fā)放數(shù)額調(diào)整6月份工資數(shù)額

那是19年錯(cuò)的了，而且一直錯(cuò)到現(xiàn)在，要怎么調(diào)賬

現(xiàn)在一直都是當(dāng)月發(fā)當(dāng)月，實(shí)際是當(dāng)月發(fā)上月

你當(dāng)月發(fā)當(dāng)月也沒有關(guān)系，你補(bǔ)計(jì)提分錄。

你現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬一直是借方余額嗎？

沒有余額，補(bǔ)計(jì)提補(bǔ)幾月的呀

那你之前的分錄怎么處理的

之前沒有計(jì)提啊，7月開始計(jì)提，七月做的憑證計(jì)提7月，發(fā)7月，這樣不就沒有余額了嗎，但是我們的工資7月發(fā)的是6月的啊，所以一直錯(cuò)的呀

您告訴我一下你之前處理分錄，你不是說應(yīng)付職工薪酬沒有余額嗎？

我要看看你是怎么處理的分錄

沒有余額，7月憑證，計(jì)提 借 管理費(fèi)用30600，貸 應(yīng)付職工薪酬30600，發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬 30600，貸現(xiàn)金30600

你之前19年都是這樣處理嗎

19年七月開始就這樣

那你不就等于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放了嗎

是啊，問題是我當(dāng)月發(fā)的是上月的工資啊

你工資每月發(fā)放都一樣嗎？金額都是相同嗎

有時(shí)相同，有時(shí)不同

按照你說的不同的話，現(xiàn)在應(yīng)該有余額的

你又沒有余額，搞不懂了，就看不出該計(jì)提還是沖回

當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月，發(fā)放當(dāng)月，不就沒有余額平了嗎