自制產(chǎn)品贈送給客戶，不論這個客戶是針對公司整體而言，還是針對個人某個客戶而言，在增值稅上都要視同銷售，計算銷項稅額，在企業(yè)所得稅上都要視同銷售進行納稅調(diào)整，對嗎？是這個意思嗎？
同學(xué)好 國稅函〔2008〕828號《關(guān)于企業(yè)處置資產(chǎn)所得稅處理問題的通知》企業(yè)將資產(chǎn)移送他人的下列情形，因資產(chǎn)所有權(quán)屬已發(fā)生改變而不屬于內(nèi)部處置資產(chǎn)，應(yīng)按規(guī)定視同銷售確定收入。 ?。ㄒ唬┯糜谑袌鐾茝V或銷售； ?。ǘ┯糜诮浑H應(yīng)酬； （三）用于職工獎勵或福利； ?。ㄋ模┯糜诠上⒎峙洌? ?。ㄎ澹┯糜趯ν饩栀洠? ?。┢渌淖冑Y產(chǎn)所有權(quán)屬的用途。可以對照這些處理
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自制產(chǎn)品贈送給客戶，不論這個客戶是針對公司整體而言，還是針對個人某個客戶而言，在增值稅上都要視同銷售，計算銷項稅額，在企業(yè)所得稅上都要視同銷售進行納稅調(diào)整，對嗎？是這個意思嗎？
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1.自制產(chǎn)品做福利，外購產(chǎn)品做福利，企業(yè)所得稅上都要視同銷售，進行納稅調(diào)整，對嗎？ 2.針對上面說到的兩種情況，企業(yè)所得稅納稅調(diào)整就是要填寫A105010這個表格，對嗎？ 3.針對上面說到的兩種情況，都是屬于用于職工獎勵或福利的情況。A105010這個表格應(yīng)該就是第五行和第15行，那請問稅收金額怎么填？納稅調(diào)整金額怎么填？ 以上三個問題，請一一幫忙解答
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公司（一般納稅人）外購禮品，在做活動的時候，贈送給客戶，做了視同銷售，當(dāng)月購進當(dāng)月送出，假設(shè)是取的普票，分錄為： 1、購買禮品時，借：庫存商品 20000 貸：銀行存款 20000 2、活動送出時，借：銷售費用-促銷費 20000 貸：其他業(yè)務(wù)收入 17699.12 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 2300.88 3、結(jié)轉(zhuǎn)成本時，借：其他業(yè)務(wù)成本 20000 貸：庫存商品 20000 老師，這樣的一個分錄，對嗎
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甲公司門店直銷面包，在每天17點之后推出買一贈一活動，購買面包贈送蛋撻，即每支付15元購買一個標(biāo)價為15元的面包，可獲贈一個標(biāo)價為5元的蛋撻。 對每一筆上述業(yè)務(wù)，請計算甲公司在增值稅銷項稅和企業(yè)所得稅納稅申報時應(yīng)確認(rèn)的收入金額。 增值稅視同銷售銷項稅=（15+5）/1.13*0.13=2.3 企業(yè)所得稅不含稅收入=15/1.13=13.27 這樣做對嗎 還是怎么做？
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飛哥 在忙不 幫我解決點兒困惑 我們是投資公司，買了3萬的米 1000袋用于送客戶，這個收入視同銷售進項稅可以抵扣嗎？，但是這種贈送給別人的產(chǎn)品需要上20%得偶然所得，稅金就有5千多，有點兒高。有什么其他方法處理這筆賬務(wù)沒得，廣宣或者直接招待？現(xiàn)在稅務(wù)嚴(yán)了不敢亂整
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老師怎么在表格中找出小于等于5的數(shù)值有幾個，可以用什么函數(shù)呢？
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請問，之前年前做了一筆分錄，股東分紅，借利潤分配-2024年終利潤，10萬貸，銀行存款10萬，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表，和利潤表勾稽關(guān)系相差10萬，負(fù)債表多了10萬該怎么調(diào)整？
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你沒有針對我的問題回答，你覺得我能看懂什么呢？你看了我的問題了嗎
企業(yè)將自產(chǎn)產(chǎn)品無償贈送給客戶，增值稅和企業(yè)所得稅都需要視同銷售處理.
我問得不是這個啊
我的是客戶有沒有區(qū)別，個人客戶，公司客戶，就是送的名義，一個是個人，一個是公司，這樣子有區(qū)別嗎？
不論這個客戶是針對公司整體而言，還是針對個人某個客戶而言增值稅和企業(yè)所得稅都需要視同銷售處理.
好這點點明白了。那請問贈送給某個客戶和公司整體的區(qū)別是個人所得稅嗎？
對于贈送企業(yè)來說都是繳納企業(yè)所得稅，和接受方是公司還是個人沒關(guān)系
贈送企業(yè)都要繳納銷項稅額和企業(yè)所得是，我這點已經(jīng)知道了，你不是都解釋了嗎？我后面問的是個稅問題啊，老師，您真的能針對問題回答嗎？感覺回答德太敷衍了吧
我主要不大清楚你是站在贈送公司的角度進行賬務(wù)處理還是接受方的角度進行賬務(wù)處理
如果站在贈送公司的角度就是上面的處理方法，接受方為個人的代扣代繳個人所得稅
自制產(chǎn)品贈送客戶，無論接受方是企業(yè)或個人，贈送方均需繳納增值稅和企業(yè)所得稅；接受方為個人的贈送方代扣代繳個人所得稅，接受方為企業(yè)的，站在接受方角度做營業(yè)外收入處理