同學(xué)你好 對(duì)的 預(yù)交的要抵減
老師:請(qǐng)問一下,跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目(一般計(jì)稅項(xiàng)目),在施工地以10萬(wàn)元預(yù)繳增值稅(2%)1834.86元,附加(增值稅12%)220.19元,印花30元,個(gè)稅458.72元,企稅183.49元,回公司抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票后當(dāng)期應(yīng)繳增值稅(2600-已繳1834.8)765.2元,附加是765.2x12%嗎?附加還需要扣減已預(yù)繳部分嗎?
2.藍(lán)湖房地產(chǎn)開發(fā)公司2019年開發(fā)的一個(gè)房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目已經(jīng)竣工結(jié)算,此項(xiàng)目已繳納土地出讓金1000萬(wàn)元,建成2萬(wàn)平米的寫字樓,以8,000元/M2價(jià)格全部出售,獲得寫字樓銷售收入為16000萬(wàn)元,開發(fā)土地、新建房及配套設(shè)施的成本為3500萬(wàn)元,不能按轉(zhuǎn)讓房地產(chǎn)項(xiàng)目計(jì)算分?jǐn)偫⒅С?,賬面房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用為550萬(wàn)元。已經(jīng)繳納增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)、印花稅350萬(wàn)元。(其他資料:甲公司所在的省規(guī)定按照《土地增值稅暫行條例》規(guī)定的高限計(jì)算扣除房地產(chǎn)開發(fā)費(fèi)用。)請(qǐng)問甲房地產(chǎn)開發(fā)公司如何繳納土地增值稅(寫出計(jì)算過程和結(jié)果)?
老師,有合并報(bào)表,那么是不是也可以有合并的科目余額表???
請(qǐng)問當(dāng)月開具的數(shù)電發(fā)票當(dāng)月有銷售退回要部分紅沖,可以在原來的藍(lán)字發(fā)票上紅沖嗎,紅沖完會(huì)不會(huì)影響剩余藍(lán)字金額的抵扣勾選
《涉稅服務(wù)相關(guān)法律》單選題 根據(jù)《民法典》的規(guī)定,下列物權(quán)變動(dòng)中,以登記作為生效要件的是(?)。 A.丙基于合同取得在他人承包地上的取水地役權(quán) B.丁基于遺囑取得被繼承人房產(chǎn)的居住權(quán) C.甲受讓債權(quán)的同時(shí)取得以建設(shè)用地使用權(quán)為該債權(quán)設(shè)立的抵押權(quán) D.乙將繼承的一套房屋轉(zhuǎn)讓給他人 請(qǐng)問C為啥不選
請(qǐng)教一下各位老師,公司對(duì)公轉(zhuǎn)賬給供貨商,發(fā)票一直沒開過來,最后倒閉了也沒開過來,這筆付款怎么賬務(wù)處理?
我司只有一輛掃地車固定資產(chǎn),現(xiàn)在要報(bào)廢,目前賬面上已經(jīng)提足折舊,是不是做分錄借累計(jì)折舊,貸固定資產(chǎn)?然后還要做什么分錄嗎?
效率比率是所得除所費(fèi)?還是反過來?
老師,我們公司沒有設(shè)備,我們從別家公司租入該設(shè)備,然后再轉(zhuǎn)租出去,可以嗎?
我們公司的租賃費(fèi)收入,確認(rèn)收入100元,應(yīng)收甲公司100元,后期發(fā)現(xiàn)甲公司無法還款,確認(rèn)壞賬100元計(jì)入資產(chǎn)減值損失,現(xiàn)在甲公司又全額還款100元,應(yīng)該確認(rèn)收入,還是應(yīng)該沖減資產(chǎn)減值損失
公司給車間工人買的鹽汽水計(jì)入制造費(fèi)用福利費(fèi)還是管理費(fèi)用福利費(fèi)
老師,這個(gè)298042利息,月利息1%,幫看看怎么算給人家利息合理?
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老師:增值稅是已抵減實(shí)繳765.2元,附加應(yīng)該實(shí)繳多少,怎樣算?
附加稅是增值稅乘以12%