如圖這樣的兌換

同學(xué)你好，根據(jù)你的圖片，分錄，借，銀行存款-歐元，2303，人民幣2303*歐元人民幣匯率，貸，銀行存款-美元，2732.16，人民幣2303*歐元人民幣匯率。 或者，借，銀行存款-歐元，2303，人民幣2303*歐元人民幣匯率，財(cái)務(wù)費(fèi)用，正數(shù)或者負(fù)數(shù)，貸，銀行存款-美元，2732.16，人民幣2732.16*美元人民幣匯率。

這個(gè)回單上的匯率是怎么得來的啊，你上面的分錄借，銀行存款-歐元2303*歐元人民幣匯率得出人民幣這里的匯率是賬上的匯率？貸，銀行存款-美元2732.16*美元人民幣匯率得出人民幣這里的匯率是賬上的匯率？還有如果是用友軟件必須做完分錄要下流量才能保存，這個(gè)流量要怎么填寫呢？

同學(xué)你好，2303*歐元人民幣匯率得出人民幣，這里的匯率是賬上的匯率，或者當(dāng)天的匯率。2732.16*美元人民幣匯率得出人民幣，這里的匯率是賬上的匯率，或者當(dāng)天的匯率，用友軟件必須做完分錄要下流量才能保存，這個(gè)流量不需要填寫，因?yàn)槭倾y行存款對(duì)應(yīng)銀行存款，不產(chǎn)生現(xiàn)金流量。

現(xiàn)金流量不填寫做的分錄就不能保存，結(jié)匯時(shí)不是會(huì)有匯率差，也會(huì)影響到銀行銀行存款賬戶的增減，那這增減分錄是怎么做呢，增減的銀行賬戶填流量又要怎么填呢？

同學(xué)你好，這樣的話，就選擇不產(chǎn)生現(xiàn)金流量項(xiàng)目。結(jié)匯時(shí)，借，銀行存款，人民幣金額，財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益，正數(shù)或者負(fù)數(shù)，貸，銀行存款-外幣金額，人民幣金額。這時(shí)的現(xiàn)金流量項(xiàng)目，匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響。

結(jié)匯時(shí)產(chǎn)生匯率差時(shí)這個(gè)現(xiàn)金流量項(xiàng)目是要填銀行存款-人民幣科目，還是銀行存款-外幣科目？

同學(xué)你好，要填寫財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益科目。

那用友上面只有設(shè)計(jì)庫存現(xiàn)金跟銀行存款才需要填入現(xiàn)金流量，這個(gè)財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益科目又不是這類的科目怎么填的進(jìn)去？

同學(xué)你好，這樣的話，結(jié)匯時(shí)產(chǎn)生匯率差時(shí)，這個(gè)現(xiàn)金流量項(xiàng)目，是要填銀行存款-人民幣科目，以及銀行存款-外幣科目。

結(jié)匯時(shí)這兩個(gè)賬戶的金額由于匯率變動(dòng)不是會(huì)有差額，那差額部分是什么時(shí)候填銀行存款-人民幣科目，什么時(shí)候填銀行存款-外幣科目

同學(xué)你好，這兩個(gè)科目同時(shí)填寫現(xiàn)金流量項(xiàng)目。

如果結(jié)匯時(shí)，匯率增加了，借：銀行存款-人民幣賬戶 10000，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用 200，銀行存款-外幣戶 9800，如果兩個(gè)科目同時(shí)填現(xiàn)金流量那金額不是銀行存款-人民幣金額10000，銀行存款-外幣戶9800那怎么能平呢？

同學(xué)你好，這個(gè)不需要平的。就象借：銀行存款，100，貸：預(yù)收賬款，100，一樣，這個(gè)現(xiàn)金流量也不需要平的吧。

你這個(gè)金額都是100，剛那個(gè)金額一個(gè)是10000，一個(gè)金額是9800怎么保存得了？

同學(xué)你好，一樣的道理，你把那個(gè)憑證看做是借：銀行存款，200，貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用，200。不就行了嗎？

匯率增加時(shí)是借：銀行存款-人民幣賬戶200，還是借：銀行存款-美元戶200 ？