你好! 企業(yè)所得稅匯算清繳時間是2021年1月1日至5月31日。 匯算清繳日就是次年的5月31日。
政策變更追溯調整只能調遞延所得稅,但是不能調應交稅費-應交所得稅,他那個不管你匯算沒有匯算,都是不能調整的,其他的那個日后事項和差錯更正就是得要看你是不是那個匯算清繳了,如果說你是匯算清繳以后的話,就不能沖減那個應交稅費-應交所得稅,如果是匯算清繳之前,然后都可以沖減。老師,這句話對嗎?
請問老師,資料二前提是所得稅匯算清繳在2018年4月10日完成,為什么調的是遞延,而不調當期所得稅
資產負債表日后調整事項,所得稅匯算清繳前,是不是所有的資產減值都不涉及“公交稅費-應交所得稅”的調整嗎?
想問一下公司有一筆遞延所得稅,公司已經(jīng)做完了匯算清繳。發(fā)現(xiàn)應納所得額是6790.74.但是所得稅明細表中當期應交所得稅是6562.88.,遞延所得稅是-1011.67.差額是227.86。2020年的匯算清繳我們是有企業(yè)所得稅退稅。那么我應該在什么時候確認交掉這筆遞延所得稅
例題中是說的尚未完成匯算清繳,答案中沒有應交稅費,下面表格里又說匯算清繳日前,要核算應交所得稅,匯算清繳日后核算遞延所得稅,請問匯算清繳日指的是什么?
明細賬上那個科目哪里能看出來利潤總額和凈利潤呢?
會計在開發(fā)票時進銷不一致,比如拼接屏成套設備,買進來時是支架,轉接器,大屏,開出去的時候只開了拼接屏,把支架,轉接器都變成了庫存,現(xiàn)在應該怎么辦
老師,買的課程里面怎么進電子稅務局報稅啊
老師,請問貿易公司,供應商開發(fā)票的規(guī)格型號太長,在稅局系統(tǒng)寫不下去,請問可以簡單寫一下,開出來嗎?或者可以附件打印蓋章?
平臺展示及視頻監(jiān)控系統(tǒng)安裝工程合同,屬于什么印花稅種
您好 便利店為個人加盟 受許人是個人 客戶要求開公司抬頭 有限責任公司為自然人獨資 營業(yè)執(zhí)照地址也是門店地址 是不是還是不能開公司抬頭 具體風險有哪些
老師還在嗎?個稅申報那個稅款所屬期是不是哪個月發(fā)了工資就填報那個月的數(shù)?
請問老師我們是糧食貿易企業(yè),做玉米的,在運輸中途有損耗這個怎么做賬務處理,比如按合同發(fā)貨是2000噸,到貨后損耗20噸,這怎么做賬務處理
老師,請問一般納稅人銷售空調13%,銷售冷氣是9%,那冷氣和空調有什么區(qū)別嗎
老師好,個稅申報系統(tǒng)該怎么下載呢,之前的數(shù)據(jù)該怎么恢復呢,因為重裝系統(tǒng),之前的軟件全都沒有了
為什么例題中不選應交稅費呢
匯算清繳日后,影響的是下一年的企業(yè)所得稅了,所以匯算清繳日后核算遞延所得稅
請問例題中說尚未完成匯算清繳,不就是匯算清繳日前嗎?
沖減遞延所得稅資產,對應對應科目不是應交稅費(是以前年度損益調整…所得稅費用)