結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進項稅額與銷項稅額的差額): 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅 4、實際交納增值稅 借:應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸:銀行存款
老師,我是個新手第一回做一般納稅人的賬,我收到發(fā)票,做進項, 開出發(fā)票,做銷項,那我這月計提他們減的差額交稅,和次月繳納的會計分錄,求老師指導(dǎo)怎么做?
老師你好,我是一個一般納稅人公司,項目都是簡易計稅差額征收,那分包單位給我開發(fā)票,我要是想差額繳納增值稅,我的分錄怎么做?
我想問一下我是一般納稅人我當月的銷項稅額是1000進項稅額是800,我3月份還有一張沒有抵扣的進項發(fā)票300我這個月抵扣了,那我做賬的時候會計分錄應(yīng)該怎么做對
老師,一般納稅人的向農(nóng)戶收購產(chǎn)品,怎么做開具發(fā)票進項抵扣和做會計分錄呀,比如向農(nóng)戶收購魚產(chǎn)品50萬,怎么分錄和開具發(fā)票,麻煩老師詳細指導(dǎo)一下哈?是的,我們自已開的收購發(fā)票抵扣進項,
老師,一般納稅人完整的會計分錄是怎么樣的?剛升級為一般納稅人,我做2月份的 賬,收到進項發(fā)票和開具銷項發(fā)票
@apple老師,其他老師別接 由于我們平時采用的是定額的成本法,然后每半年盤點一次,盤點生產(chǎn)倉,就跟財務(wù)賬進行清算,然后這這半年以來的財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)是多于實際領(lǐng)料的了,那么就在6月份調(diào)整賬,原本6月按照定額總出料是573647元,實際上盤點清算需要調(diào)平財務(wù)賬跟生產(chǎn)倉的賬,由于原來財務(wù)多結(jié)轉(zhuǎn)成本,所以財務(wù)賬就在6月本月少出成本,只需要出474738元,這樣就調(diào)平了,公式是不是:每個圖號的定額材料÷573647×474738
外貿(mào)企業(yè),進項轉(zhuǎn)出是不是跟著免稅收入(銷項開票月份)走的,比如:銷項7月份開的,進項轉(zhuǎn)出就是在7月所屬期的增值稅申報表申報
請問一下個人自營的房產(chǎn)怎么繳房產(chǎn)稅和扣成本
老師,你好,如果越南的公司往公帳轉(zhuǎn)帳,一定要美元帳戶吧,要開票嗎,可以不開嗎
企業(yè)所得稅—生產(chǎn)經(jīng)營個稅,不屬于成本費用,計提了個稅,并不影響利潤總額,這樣理解對吧
老師財務(wù)軟件報表從分類的公式,其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款
員工宿舍電費要做進項稅額不能抵扣嗎?
之前前任剩余的基本生產(chǎn)成本100多萬掛著,我需要處理嗎
個稅申報的五險扣除的商業(yè)大額醫(yī)療保險填寫在哪里?
一般戶代發(fā)工資必須要從基本戶轉(zhuǎn)賬嗎,為什么
嗯嗯好的老師,需要先轉(zhuǎn)出
老師我看了我做的, 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額 我沒用括弧分錄,直接 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅進項稅額, 那進項稅額與銷項稅額的差額用: 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅,這樣行嗎
沒太看懂您的分錄,兩個進項在貸方什么意思
不是,復(fù)制粘貼錯了,是 在借方,這么做行嗎,就做沒有括弧的分錄 簡單一點。。
借借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅額 是這樣分錄嗎
不是的老師 ,是最后這樣做,計提:借:應(yīng)交稅費——轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費——未交增值稅, 繳納:借:應(yīng)交稅費——未交增值稅,貸:銀行存款。。 只做這兩步,這個意思可以嗎
沒像您說的 結(jié)轉(zhuǎn)進項,結(jié)轉(zhuǎn)銷項,可以不
不可以的,要按照前面結(jié)轉(zhuǎn)的,要不銷項進項越來越大