結(jié)轉(zhuǎn)分錄: 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)項(xiàng)稅額與銷項(xiàng)稅額的差額): 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 4、實(shí)際交納增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 貸:銀行存款
老師老板叫我從公司開(kāi)一張發(fā)票,幫他私人代開(kāi),這個(gè)發(fā)票開(kāi)出去以后,他不走賬行不行?
老師,殘疾人就業(yè)保障基金申報(bào)如何填寫?上年在職工工資總額是實(shí)發(fā)數(shù)的還是計(jì)提數(shù)?
老師,資產(chǎn)負(fù)債表中,其他應(yīng)付款可以負(fù)數(shù)嗎?
老師,個(gè)人成立了一個(gè)獨(dú)資企業(yè),這個(gè)報(bào)法人的個(gè)稅,是個(gè)人登陸自然人,還是企業(yè)登陸
老師請(qǐng)問(wèn):小規(guī)模納稅人本季度有補(bǔ)開(kāi)原來(lái)已經(jīng)申報(bào)的無(wú)票收入!這部分補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票金額應(yīng)該沖減原來(lái)已申報(bào)的無(wú)票收入!比如本季度開(kāi)票金額是50萬(wàn)(含補(bǔ)開(kāi)原來(lái)已申報(bào)的無(wú)票收入10萬(wàn)實(shí)際本季度的收入是40萬(wàn))在本季度增值稅申報(bào)表上這部分金額應(yīng)該填哪一個(gè)行次?才能沖減原來(lái)已申報(bào)部分?
托育機(jī)構(gòu)租用的場(chǎng)地租金是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用?
老師,匯算清繳退回來(lái)的所得稅,現(xiàn)在季報(bào)利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)要怎么處理?
老師,就是那個(gè)無(wú)票收入兩張票都是私人打過(guò)來(lái)的,沒(méi)有開(kāi)發(fā)票出去的。也一樣的做賬方法是嗎?這種私人打過(guò)來(lái)的也沒(méi)關(guān)系是嗎?有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)?
2025年6月,雙休,員工出勤9天,工資1萬(wàn),工資是不是10000除以21.75乘以9,1號(hào)和2號(hào)端午節(jié)放假,需要算在出勤天數(shù)里嗎?端午節(jié)是5月31號(hào)
老師,匯算清繳退回來(lái)的所得稅,現(xiàn)在季報(bào)利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)要怎么處理?
嗯嗯好的老師,需要先轉(zhuǎn)出
老師我看了我做的, 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額 我沒(méi)用括弧分錄,直接 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額, 那進(jìn)項(xiàng)稅額與銷項(xiàng)稅額的差額用: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅,這樣行嗎
沒(méi)太看懂您的分錄,兩個(gè)進(jìn)項(xiàng)在貸方什么意思
不是,復(fù)制粘貼錯(cuò)了,是 在借方,這么做行嗎,就做沒(méi)有括弧的分錄 簡(jiǎn)單一點(diǎn)。。
借借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額 是這樣分錄嗎
不是的老師 ,是最后這樣做,計(jì)提:借:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅, 繳納:借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅,貸:銀行存款。。 只做這兩步,這個(gè)意思可以嗎
沒(méi)像您說(shuō)的 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng),結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng),可以不
不可以的,要按照前面結(jié)轉(zhuǎn)的,要不銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)越來(lái)越大