老師好！我公司2018年收到一筆貨款，沒(méi)有開(kāi)票給對(duì)方，也沒(méi)有做收入，這家客戶(hù)已經(jīng)不合作了，我現(xiàn)在想處理賬務(wù)，想做退款處理，但不是退回對(duì)方賬戶(hù)上，有什么好的建議呢？

您好，老師！公司有筆去年的貨款2萬(wàn)一直沒(méi)有收到（去年沒(méi)有收到錢(qián)，就沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，但做了收入，交了稅。），今年對(duì)方公司經(jīng)營(yíng)較困難，今年公司就減免了這2萬(wàn)元貨款，這筆賬應(yīng)該怎么處理？怎么做分錄？

您好，老師！公司有筆去年的貨款2萬(wàn)一直沒(méi)有收到（去年沒(méi)有收到錢(qián)，就沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，但做了收入，交了稅。），今年對(duì)方公司經(jīng)營(yíng)較困難，今年公司就減免了這2萬(wàn)元貨款，這筆賬應(yīng)該怎么處理？怎么做分錄？

1、預(yù)收賬款超過(guò)三年甚至三年以上，對(duì)方單位已無(wú)法聯(lián)系到，未發(fā)貨未開(kāi)票給對(duì)方，應(yīng)該如何處理賬務(wù)呢？做不開(kāi)票銷(xiāo)售收申報(bào)相關(guān)的稅費(fèi)，還是做營(yíng)業(yè)外收入呢？需要什么手續(xù)呢，只做股東會(huì)決議可嗎？ 2、預(yù)付賬款超過(guò)三年甚至三年以上，對(duì)方單位已無(wú)法聯(lián)系，未開(kāi)票給我們，有些發(fā)一部分的貨給我們，有些未發(fā)貨給我們，本單位應(yīng)該如何把賬務(wù)處理好呢？ 3、應(yīng)收賬款超過(guò)三年甚至三年以上，對(duì)方單位已無(wú)法聯(lián)系統(tǒng)，我公司已發(fā)貨已開(kāi)票給對(duì)方，本公司應(yīng)該如何把賬務(wù)處理好呢？ 4、有限責(zé)任公司：資本公積轉(zhuǎn)增為實(shí)收資本，自然人股東需要繳納個(gè)人所得稅嗎

老師你好，我司在20年11月收到對(duì)方公司一筆40萬(wàn)的貨款，上一任會(huì)計(jì)沒(méi)有做任何賬務(wù)處理。今年7月對(duì)方要求開(kāi)票，可以開(kāi)嗎？分錄應(yīng)該如何做呢？這樣跨年開(kāi)票有什么影響？