請問去年工資多計(jì)提了6萬，年底的的利潤是負(fù)466.47，匯算清繳時做了調(diào)整，彌補(bǔ)完以前年度虧損7757.97元后交了2588、78元的稅和5.18元滯納金，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬？是小規(guī)模
你好，也就是這6萬調(diào)增了是嗎，借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配6萬
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請問去年工資多計(jì)提了6萬，年底的的利潤是負(fù)466.47，匯算清繳時做了調(diào)整，彌補(bǔ)完以前年度虧損7757.97元后交了2588、78元的稅和5.18元滯納金，現(xiàn)在應(yīng)該怎么做賬？是小規(guī)模
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甲公司注冊于某市東城區(qū)，2018年有關(guān)收入情況如下：（1）取得產(chǎn)品銷售收入2000萬元，國債利息收入30萬元，接受捐贈收入10萬元。（2）繳納工商行政罰款2萬元，稅收滯納金1萬元。（3）繳納增值稅200萬元，城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加20萬元。（4）從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬元。已知，2017年度甲公司會計(jì)利潤為－60萬元，經(jīng)納稅調(diào)整后應(yīng)納稅所得額為－60萬元。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。(3)多選題關(guān)于甲公司彌補(bǔ)虧損的下列表述中，正確的是（）。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補(bǔ)2017年度的虧損額為60萬元B如果2018年度稅前所得彌補(bǔ)2017年度虧損后，應(yīng)納稅所得額大于零，應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補(bǔ)2017年度虧損，可以逐年延續(xù)彌補(bǔ)虧損，但最長不得超過5年D甲公司在匯總計(jì)算繳納企業(yè)所得稅時，其境外營業(yè)機(jī)構(gòu)的虧損可以用境內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利彌補(bǔ)
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我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計(jì)沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
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老師，我們是建筑企業(yè)19年成立的公司，19年盈利3115.6元，20年虧損656119.11元，21年虧1716777.17元，現(xiàn)在22年匯算清繳盈利616421.43元，彌補(bǔ)以前年度虧損了，但是22年在項(xiàng)目所在地預(yù)交了4萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在彌補(bǔ)虧損了，要退預(yù)交的企業(yè)所得稅，我不想退，怎么辦啊，20年到21年因?yàn)橐恢碧幱谑┕顟B(tài)，又是疫情影響，甲方單位資金老火，一直不給做結(jié)算和計(jì)量。
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老師，做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)
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老師你好，醫(yī)藥行業(yè)毛利率是多少
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繳納的所得稅，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
未分配利潤的金額填哪個
你好，第一個是6萬，第二個是2588.78
老師這樣不是借貸不相等了嗎
你好 哪一個不一樣的
借利潤分配6萬，貸稅費(fèi)2588.78
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅2588.78
借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配6萬 兩個是獨(dú)立的分錄。
老師這樣做完后利潤加年初利潤跟負(fù)債表里的利潤不相等了
是的 報(bào)表鉤稽關(guān)系不對
就是說報(bào)表這樣是對的，不用做一筆利潤轉(zhuǎn)出的分錄嘛
你好 做了啊 第一個六萬不是嗎
也就是這6萬調(diào)增了是嗎，借應(yīng)付職工薪酬貸利潤分配6萬 2021-07-16 11:52 繳納的所得稅，借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
勾稽關(guān)系不對需要調(diào)平嗎
軟件做賬的話，找你軟件售后，給你修改下未分配利潤期初
老師調(diào)整期初數(shù)那前兩個季度的申報(bào)數(shù)據(jù)不就不對了嘛，要更正申報(bào)嗎
調(diào)整了期初，你賬上不需要修改的。
是調(diào)成6萬減去原來的年初數(shù)嘛，原來是負(fù)數(shù)在借方，現(xiàn)在調(diào)成貸方嗎
未分配利潤余額的金額，不是有一個交所得稅6萬減去這個交所得稅的。
老師不調(diào)整可以嗎
不調(diào)整可以的 忽略差異