老師您好，我有3個(gè)問(wèn)題，辛苦回答一下哦，萬(wàn)分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財(cái)務(wù)室，原來(lái)另外一個(gè)校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計(jì)提。 11月份開(kāi)始公積金計(jì)提在總部，實(shí)際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當(dāng)月） 1、12月份開(kāi)始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計(jì)提社保，總部沖銷(xiāo)，公積金正常分校區(qū)計(jì)提，工資支付掛往來(lái)就可以了？（11月份公積金總部已沖銷(xiāo)，分校區(qū)已補(bǔ)提） 2、原分校區(qū)房租攤銷(xiāo)及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開(kāi)在了分校區(qū)，接下來(lái)我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷(xiāo)，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷(xiāo)就可以啦，還有沒(méi)有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷(xiāo)就可以了還是需要沖銷(xiāo)？

老師好，7月份一次性支付5-6月份房屋租金，5-6月需要每月計(jì)提房屋租金嗎？且租金包含物業(yè)水電費(fèi)，所以每個(gè)月的金額不一樣。5-6月份已經(jīng)結(jié)賬，所以問(wèn)問(wèn)您該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？支付房租的能不能在7月份做賬？（暫時(shí)沒(méi)有發(fā)票）

老師好！我司注冊(cè)于2020年7月，出租工程車(chē)及鋼板等，查賬紀(jì)收，小規(guī)模企業(yè)，一直末建賬，季度都是0申報(bào)，11月1日剛好有接到一份合同，甲向我司租賃鋼板一批，每月租金19萬(wàn)無(wú)，這批出租的鋼板是我司向丙公司租賃的，租金12萬(wàn)元每月，現(xiàn)在要開(kāi)票給甲司，由于全電發(fā)票授信額度只有5萬(wàn)元，開(kāi)不了票給甲司，所以只能2023年1月再開(kāi)出租賃發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師，我要怎樣做賬，什么時(shí)候確認(rèn)收入

老師，我們公司是招商引資過(guò)來(lái)的，商鋪?zhàn)赓U期限共15年，自2026年10月1日起至2038年9月30止，甲方給我們3個(gè)月裝修免租期，時(shí)間2023年7月1日到2023年9月30日，甲方給3年免租經(jīng)營(yíng)期。首期租金15萬(wàn)2026年10月至2026年10月一次性支付清，以后租金按每三個(gè)為一個(gè)交租期支付。履約保證金，應(yīng)向甲方一次性交納履約保證金15萬(wàn)（首期租金）房租支付方式押3付3，履約保證金用于擔(dān)保我方履行支付租金意義，租賃合同終止后，經(jīng)我方提出，甲方在30日內(nèi)無(wú)息返還剩余履約保證金。這個(gè)賬務(wù)怎么處理呀。去掉免租的三年時(shí)間，后面的12年，前7年租金計(jì)價(jià)河后5年房租計(jì)價(jià)還不一樣

老師，我們物業(yè)公司，之前一個(gè)客戶沒(méi)有支付租金，我們給起訴了，法院判他5月底前支付6萬(wàn)租金，已經(jīng)到賬了，這種我們公司需要必須給他開(kāi)票嗎？5月31日現(xiàn)在收到的這筆款，5月份的賬我該怎么做賬，確認(rèn)租金收入嗎，還有增值稅這塊，目前為止還沒(méi)有給他開(kāi)發(fā)票，增值稅如果沒(méi)有開(kāi)票，賬務(wù)怎么處理