老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購(gòu)的發(fā)票要下個(gè)月才能或者兩個(gè)月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個(gè)成本是怎么計(jì)算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購(gòu)的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500貸：庫(kù)存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開出來。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，這個(gè)月開的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票500噸945000元，上個(gè)月開的銷項(xiàng)發(fā)票500噸945000元，做的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本庫(kù)存商品是不是也得返回來，給個(gè)分錄？謝謝老師。

老師，我公司賣化肥，因?yàn)樯蟼€(gè)月給對(duì)方多開了一張發(fā)票，這個(gè)月開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票？怎么做分錄？是同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本上個(gè)月負(fù)數(shù)，化肥庫(kù)存就回來了嗎？還是直接用這個(gè)月的銷售數(shù)量減去這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票上的數(shù)？怎么處理做分錄？謝謝老師

老師，8月發(fā)票多開發(fā)票12月開銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，紅沖對(duì)應(yīng)8月結(jié)轉(zhuǎn)成本，紅沖銷售成本后，庫(kù)存商品增加，原先這個(gè)商品就是暫估入庫(kù)的，再紅沖8月暫估入庫(kù)的這個(gè)商品對(duì)嗎？可是我紅沖8月暫估入庫(kù)的這個(gè)商品，庫(kù)存有翻倍了，老師這種情況怎么處理？給出分錄，謝謝老師！