好的，謝謝。我這個(gè)是查賬征收，季度預(yù)繳的，需要在季度末計(jì)提嗎？

是的，需要，你這個(gè)要是沒(méi)有計(jì)提下個(gè)月交時(shí)候計(jì)提和繳納做一起

好的，那就是我六月份沒(méi)有計(jì)提，這個(gè)月預(yù)繳時(shí)先做計(jì)提再做繳納對(duì)嗎？

可以的，這個(gè)是可以

老師麻煩幫我看下這樣對(duì)嗎？根據(jù)利潤(rùn)表的收入及成本來(lái)填

這個(gè)利潤(rùn)總額是87338.85 這個(gè)，根據(jù)你利潤(rùn)表上面利潤(rùn)總額填寫， 本年累計(jì)數(shù)，

好的，謝謝老師。另外還想問(wèn)一下分錄是計(jì)提做 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得嗎？

是的，你寫的分錄沒(méi)有問(wèn)題。

好的，謝謝老師，我明白了

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了

老師不好意思還有個(gè)問(wèn)題要問(wèn)一下，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅是由老板個(gè)人卡上付過(guò)去的，那賬務(wù)上要怎么處理呢？

那這個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，這個(gè)

其他應(yīng)付款一直掛賬嗎？還是說(shuō)從公帳上轉(zhuǎn)給老板相應(yīng)稅款然后把賬做平？老師請(qǐng)問(wèn)如果沒(méi)有簽訂三方協(xié)議，那繳款一定要從投資人卡上付過(guò)去嗎？可不可以從其他自然人賬戶里劃過(guò)去？

你這個(gè)其他應(yīng)付款后面轉(zhuǎn)跟老板平掉了，但是你這個(gè)不經(jīng)查呀，稅局一查就知道有問(wèn)題啊。

不是不是，上面回復(fù)你忽略

還是說(shuō)從公帳上轉(zhuǎn)給老板相應(yīng)稅款然后把賬做平? 可以的，這個(gè)是可以直接轉(zhuǎn)過(guò)去繳款，個(gè)體戶和別的企業(yè)例外這個(gè)，

剛一個(gè)學(xué)員問(wèn)是對(duì)公收入這個(gè)往來(lái)要沖了不好意思看混了

好的，沒(méi)事的老師，就是這個(gè)款一定要從投資人卡上轉(zhuǎn)過(guò)去嗎？可以從其他自然人賬戶劃過(guò)去嗎？