老師我現(xiàn)在要問(wèn)的事我給他報(bào)個(gè)人所得稅都報(bào)了1135元，也就是扣他的三個(gè)月社保錢數(shù)，該怎么辦，而不是問(wèn)分錄啊

同學(xué)，你好，這1135元是你已經(jīng)從他工資里面扣除的金額，不用再給他并入這個(gè)月申報(bào)個(gè)稅了

我已經(jīng)多報(bào)了1135，因?yàn)樯蟼€(gè)月不是把這社保錢返給他嘛，我個(gè)稅上填的就是他基本工資加社保錢總數(shù)，所以就多出來(lái)這1135，老師您懂我意思嘛

同學(xué)，我懂你意思了，你給員工多申報(bào)個(gè)稅了是吧

對(duì)對(duì)對(duì)老師，因?yàn)橹敖o他實(shí)發(fā)工資是扣了社保的，但是沒給他交社保錢在公司，但我給他報(bào)個(gè)稅的時(shí)候是應(yīng)發(fā)工資2500，上個(gè)月這不是把三個(gè)月社保錢還給他，就導(dǎo)致我現(xiàn)在多給他報(bào)了三個(gè)月社保錢

同學(xué)，你看是不是這樣，比如上個(gè)月工資是4000元，返回社保1135，你申報(bào)個(gè)稅是4000%2B1135=5135元，本來(lái)不用繳納個(gè)稅，但是這樣就超過(guò)5000元，你就給他交稅了，是不是這樣

不是，他基本工資2500，返回社保1135，一共才3635，不用交個(gè)稅，但是個(gè)稅上的總數(shù)比我工資帳上總數(shù)多了1135，我多給他報(bào)了1135.老師是這個(gè)意思

同學(xué)你好，比如基本工資2500，個(gè)人負(fù)擔(dān)社保1135，你應(yīng)該做分錄借：管理費(fèi)用3635貸：應(yīng)付工資2500其他應(yīng)收款1135；現(xiàn)在退回1135借應(yīng)付工資2500其他應(yīng)收款1135貸：銀行存款3635

老師我分錄啥的都做完了，我現(xiàn)在想問(wèn)的是我個(gè)人所得稅給他多報(bào)了1135，怎么辦

同學(xué)，你好，可以去稅務(wù)局更正申報(bào)

老師啊。麻煩你看看我最開始說(shuō)的，你都沒懂我意思

我知道去稅務(wù)局更正。我是在哪月改啊。我前兩個(gè)月給他報(bào)個(gè)稅是2500，扣他的錢了沒給交社保，我上個(gè)月把社保錢還給他了，這不就多了一次社保錢嘛，我在哪月減這個(gè)數(shù)啊

同學(xué)，你好，你哪個(gè)月多申報(bào)了就改哪個(gè)月

老師您能好好看看我的問(wèn)題嘛，我要是能捋清楚我哪月我還問(wèn)您那

同學(xué)，你好。我覺得你別著急，慢慢想想，前兩個(gè)月給他報(bào)個(gè)稅是2500，扣他的錢了沒給交社保，我上個(gè)月把社保錢還給他了，這不就多了一次社保錢嘛，我在哪月減這個(gè)數(shù)?。荒阆扰靼走@個(gè)1135是否包含在這2500，比如3月和4月給他報(bào)個(gè)稅是2500實(shí)際是2500*2-1135=3865元給了這個(gè)員工然后，5月份你應(yīng)該給他2500%2B1135=3635元，只報(bào)2500元的個(gè)稅，但是按3635報(bào)個(gè)稅，是這個(gè)意思嗎

對(duì)的，我現(xiàn)在不知道的是在開頭兩個(gè)月給他改還是退還社保錢這個(gè)月改，因?yàn)殚_頭兩個(gè)月實(shí)發(fā)數(shù)是2100多，我給按2500報(bào)的個(gè)稅，我是需要在啥時(shí)候改呢