這個做往來款處理就可以了

你好，你這種進來公戶，不開票，可以無票收入處理

你好，先做應收賬款核算只能

一、賬務處理（假設A公司先收款） 1.業(yè)務發(fā)生且A公司收到全部款項時如果業(yè)務是銷售商品或提供勞務等借：銀行存款（全部款項金額）貸：主營業(yè)務收入（按A公司應確認收入部分，如果可以明確區(qū)分）應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額） （按整體業(yè)務的稅額計算，假設稅率統(tǒng)一等情況，如果A、B公司稅率不同后續(xù)要根據(jù)各自收入比例調(diào)整）應付賬款 - B公司 （B公司應得款項部分） 如果是單純代收款項性質(zhì)（比如介紹服務等，不涉及A公司自身業(yè)務收入確認，只是代收后分成） 借：銀行存款（全部款項金額） 貸：其他應付款 - B公司 （B公司應得款項部分） 其他業(yè)務收入 - 介紹收入等（A公司應得的30%部分對應的收入，如果明確核算此部分） 應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）（A公司收入部分對應的稅額） 1.A公司將款項轉(zhuǎn)給B公司時借：應付賬款 - B公司 （前期掛賬部分）貸：銀行存款 如果是代收款項性質(zhì) 借：其他應付款 - B公司 （前期掛賬部分） 貸：銀行存款 二、款項支付的合理方式和注意事項 合法合規(guī)方式與要點 1.簽訂正式合作協(xié)議明確A、B公司在業(yè)務中的權(quán)利義務、分成比例、結(jié)算時間和方式等，以合同為基礎進行款項的轉(zhuǎn)移支付等操作，這是合理合法的重要前提。 2.以業(yè)務實質(zhì)為基礎的發(fā)票開具和稅收處理（1）如果是銷售業(yè)務等，A、B公司根據(jù)各自確認的收入分別給客戶（如果需要）和對方開具發(fā)票。（2）如果涉及增值稅稅率不同，要準確核算各自應承擔的稅額部分。（3）涉及企業(yè)所得稅等，要準確核算各自收入成本利潤等。 3.轉(zhuǎn)賬備注在A公司轉(zhuǎn)款給B公司時，明確備注“XX業(yè)務分成款”等清晰表明資金性質(zhì)的說明。 風險及不合理情況避免 1.避免長期掛賬不明款項如果沒有合理的業(yè)務解釋和合同支撐，大量代收代付款項長期掛賬，容易引起稅務等部門關(guān)注和質(zhì)疑業(yè)務的真實性。 2.防止資金轉(zhuǎn)移定價不合理如果分成比例等與業(yè)務實質(zhì)貢獻明顯不匹配等情況，可能被認為存在不合理的利潤轉(zhuǎn)移等稅務風險。 3.不要通過非法途徑轉(zhuǎn)款不能通過虛假交易、虛構(gòu)合同、私設小金庫等方式來轉(zhuǎn)移款項，否則面臨法律責任和處罰。

同學你好！公司賬戶貸款進來100萬，你要按正常做賬，借：銀行存款100萬 貸：短期借款100萬。