上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
你好，不是的，直接更正那張憑證，反 向沖然后再做一張正確的，或者直接借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B，摘要同樣寫(xiě)更正幾號(hào)幾號(hào)憑證
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建筑企業(yè)要不要做原材料這個(gè)科目的 比如說(shuō)材料發(fā)票回來(lái)， 借：原材料 應(yīng)交稅金 貸：應(yīng)付賬款 當(dāng)用到時(shí) 借：工程施工 貸：原材料 最后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 待：工程施工 是不是這樣做？ 還是不要原材料這一步驟
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上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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建筑行業(yè)，上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 這樣就導(dǎo)致材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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裝飾工程公司的內(nèi)賬 開(kāi)發(fā)票時(shí) 借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——某項(xiàng)目（含稅價(jià)格） 購(gòu)買(mǎi)的用的材料借原材料 借稅金及附加 貸應(yīng)付賬款 收到開(kāi)具的人工發(fā)票時(shí)借 工程施工－ 合同成本－某項(xiàng)目 － 人工費(fèi) 貸應(yīng)付賬款-某人 月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-人工 領(lǐng)用材料 借工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 貸原材料 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 內(nèi)賬分錄可以這樣做嗎 購(gòu)買(mǎi)的材料 內(nèi)賬是記含稅價(jià)還是上面那個(gè)分錄
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老師您好 我們做賬時(shí)的分錄是這樣 收到發(fā)票時(shí)，借：工程施工-人工費(fèi)/材料/機(jī)械 貸：應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)工程施工： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-人工費(fèi)/材料/機(jī)械 開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)：借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng) +工程結(jié)算 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 + 工程施工（合同毛利）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：工程結(jié)算 這樣的話，借方有兩筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸方有兩筆工程結(jié)算 是不是導(dǎo)致成本增加或者科目重復(fù)
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私營(yíng)獨(dú)資企業(yè)老板用的車(chē)加油費(fèi)如何做賬
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老師你好，我們的員工屬于勞務(wù)外包，產(chǎn)生的勞務(wù)費(fèi)可以計(jì)提嗎？
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老師，你好，我們公司名下的汽車(chē)出售了，公司給對(duì)方開(kāi)了發(fā)票，我們賬上沒(méi)有入收入，就計(jì)入了固定資產(chǎn)清理，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)提示增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致，我改成其他業(yè)務(wù)收入，改第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅報(bào)表，和不改就讓它不一致，哪個(gè)風(fēng)險(xiǎn)更高一點(diǎn)呢
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老師好有個(gè)問(wèn)題咨詢下，公司做審計(jì)，24年年審和稅審，有筆預(yù)提的費(fèi)用300多萬(wàn)，審計(jì)公司全部做了沖銷(xiāo)，這筆預(yù)提的費(fèi)用25年還在付款用發(fā)票做抵消，但是審計(jì)那邊全部給做了沖銷(xiāo)，導(dǎo)致所得稅得繳納100萬(wàn)多，領(lǐng)導(dǎo)不愿意繳納，審計(jì)那邊也不愿意調(diào)整回來(lái)，這個(gè)事應(yīng)該怎么處理，如果24年年報(bào)按賬面上的數(shù)據(jù)申報(bào)會(huì)有什么影響，謝謝
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請(qǐng)教一下，社會(huì)團(tuán)體的每個(gè)季度的銀行結(jié)息 貸方要做到其他收入～非限定性收入 是這樣嗎？
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法人轉(zhuǎn)入公戶的款項(xiàng)附言備注沒(méi)有寫(xiě)投資款，這樣不能做為投資款只能做往來(lái)款款
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老師，現(xiàn)在公司購(gòu)買(mǎi)的車(chē)輛，還可以一次性抵扣當(dāng)年所得嗎？
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老師，你好，我們公司名下的汽車(chē)出售了，公司給對(duì)方開(kāi)了發(fā)票，我們賬上沒(méi)有入收入，就計(jì)入了固定資產(chǎn)清理，企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)提示增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致
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老師，我們2023年有一筆其他應(yīng)收款說(shuō)是收不回來(lái)計(jì)入到營(yíng)業(yè)外支出，2025年溝通后有說(shuō)是可以債轉(zhuǎn)股，我們?nèi)绾钨~務(wù)處理？計(jì)入什么可么？需要納稅調(diào)整哪一年的納稅申報(bào)表？請(qǐng)?jiān)敿?xì)回復(fù)
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老師，企業(yè)所得稅年報(bào)的調(diào)整項(xiàng)目如果填在其他這一類(lèi)，需要寫(xiě)說(shuō)明證明是什么嗎？還是直接填就可以可？
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如果做借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B 那材料B貸方也有余額
你不是說(shuō)原本應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是B結(jié)錯(cuò)了，結(jié)成了A嗎？現(xiàn)在是不僅結(jié)錯(cuò)了，而且金額也錯(cuò)了的意思嗎？
還是說(shuō)如果做借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B 那這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的話 就不要在做材料B了
不是的，你要看你到底是哪一個(gè)數(shù)錯(cuò)了。要更正成正確的。你現(xiàn)在是科目錯(cuò)了，還是科目和金額都錯(cuò)了？
科目沒(méi)錯(cuò) 是科目下面的的材料名稱結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了 金額5000元的材料B結(jié)轉(zhuǎn)成5000元的材料A
那就是科目錯(cuò)了。你材料A或材料B都是科目中有二級(jí)科目。如果金額沒(méi)有錯(cuò)的話，就可以直接借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B?
我也這樣調(diào)整了 但是發(fā)現(xiàn)這樣調(diào)整后 材料B有余額 還是在貸方
你貸方還有余額，那你之前在做這筆分錄前B的余額在借方還是貸方？你之前材料B有余額嗎？
之前在借方5000元 我這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 不接把借方的沖平了 然后再做這個(gè)調(diào)整的話 材料B就有貸方5000了
你調(diào)整就可以了。調(diào)整就是要把他沖平。你調(diào)整又沖平相當(dāng)于重復(fù)調(diào)整了。
也就是不需要沖平 只需要調(diào)整就可以了是嗎
是的，你調(diào)整后就相當(dāng)于是沖平了的。