老師，你好！去年底公司收到一筆2020年超市租金收入轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶10萬(wàn)元，未轉(zhuǎn)入公司賬戶，對(duì)方也未要求開(kāi)票。但今年4月份疫情他們超市想申請(qǐng)商務(wù)局拿補(bǔ)貼，要求我們公司補(bǔ)開(kāi)票材料。公司就在今年4月30日開(kāi)票給了，做了現(xiàn)金收入，但是出納忘記沒(méi)有把這筆款收入存入公司賬號(hào)?，F(xiàn)在才想起來(lái)，什么辦呀？都隔了幾個(gè)月了，如果現(xiàn)在以現(xiàn)金的形式把這筆款存入公司賬戶，還來(lái)得及嗎？開(kāi)票員會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)呀？

我們是分公司，一直沒(méi)有建賬，今年五月做了稅務(wù)登記，領(lǐng)了發(fā)票ukey，然后開(kāi)始建賬。去年開(kāi)了一般戶，去年一般戶有銀行流水，是扣的企業(yè)網(wǎng)銀服務(wù)費(fèi)，現(xiàn)在補(bǔ)記的話要怎么做分錄呢？

一分公司成立3年一直未做稅務(wù)登記，也未建賬，去年才開(kāi)戶，今年5月做的稅務(wù)登記，6月開(kāi)始建賬，去年公戶自開(kāi)設(shè)后有幾筆存款收支，主要是銀行收取的服務(wù)費(fèi)和分公司負(fù)責(zé)人存入的錢就。那今年建賬時(shí)對(duì)這幾筆收支怎么處理呢？

你好老師。2023年1月份開(kāi)始接的其他代賬公司的賬。今年1月份我們開(kāi)始新建賬套去，年底的時(shí)候。這家要記賬的小規(guī)模公司，對(duì)公賬戶上有19,000的銀行存款。那1月份我記賬的時(shí)候把它作為一筆營(yíng)業(yè)收入，記到了1月份的賬上。但是1月份結(jié)賬的時(shí)候就結(jié)不了顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平。去掉這筆19,000的余額就可以結(jié)賬成功了，是怎么回事？去年底的余額怎樣操作？

你好老師。2023年1月份開(kāi)始接的其他代賬公司的賬。今年1月份我們開(kāi)始新建賬套去，年底的時(shí)候。這家要記賬的小規(guī)模公司，對(duì)公賬戶上有19,000的銀行存款。那1月份我記賬的時(shí)候把它作為一筆營(yíng)業(yè)收入，記到了1月份的賬上。但是1月份結(jié)賬的時(shí)候就結(jié)不了顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平。去掉這筆19,000的余額就可以結(jié)賬成功了，是怎么回事？去年底的余額怎樣操作？