小規(guī)模公司，5月份因?qū)Ψ經(jīng)]提供發(fā)票，故有筆款項沒支付，現(xiàn)在牽扯到季度報所得稅，請問如何做分錄

老師：6月供應(yīng)商給我們子公司開一張40多萬商品混凝土的專票，我們也沒有抵扣，現(xiàn)在因?yàn)轫椖客恋刈C變更不到子公司，所以這張專票要退給對方，讓他們重開，這個要對方提交紅字發(fā)票申請對吧，那我這張發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)都要退還給對方了？那我在6月已做了應(yīng)付賬款，我在7月也做了季報，那本月對方紅沖的話，我也得做筆紅字分錄，把原來的應(yīng)付賬款沖掉了對嗎?

請問老師，我小規(guī)模公司，這個季度企業(yè)所得稅有點(diǎn)多成本發(fā)票全進(jìn)全了，就是有個物流發(fā)票1.3萬這個月付款，發(fā)票得下個月開，可以做這個月可以預(yù)提費(fèi)用，預(yù)提這個發(fā)票么，小規(guī)模還有預(yù)提費(fèi)用么，我9月份做借管理費(fèi)用—預(yù)提 貸銀行存款 那等10月份的時候發(fā)票到了我怎么辦呢？我是沖分錄還是可以直接把發(fā)票貼在9月份分錄后邊呢？@立峰老師

老師你好，我剛接手一家公司，小規(guī)模，去年12月份開了4萬的發(fā)票，并收到款項，后面因?yàn)榉N種原因，沒有談攏，前財務(wù)把4萬款項退回去了，但是發(fā)票沒有紅沖，現(xiàn)在報增值稅，還是顯示4萬在那里。請問，我現(xiàn)在如何做賬及報稅？

我是小規(guī)模公司，去年三月份成立，九月份支付了全年的房租，并且對方開具了房屋租賃發(fā)票，我直接計入到了管理費(fèi)用，沒有分?jǐn)?，現(xiàn)在我要怎么調(diào)賬，我們軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目，也增加不了，我要做哪些分錄，，是不是還要調(diào)整企業(yè)所得稅