老師 小規(guī)模納稅人2018年有一張發(fā)票是對方公司虛開的，請問現(xiàn)在怎么調(diào)整2018、2019、2020年已申報(bào)的企業(yè)所得稅？
成本費(fèi)用做到了哪一年？
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公司很長時(shí)間沒有業(yè)務(wù)了，2019年未計(jì)提工資，只是法人零申報(bào)個(gè)稅，但是現(xiàn)在尚有2018年未發(fā)放工資（2018匯算清繳已做調(diào)增），那么請問2019企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)如何填寫工資薪金調(diào)整表？
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老師，我一家建筑工程有限公司，2018年虛開了一張五萬的成本發(fā)票，買的水泥沙，被稽查局在今年5月發(fā)現(xiàn)，要我公司更正2018年的年報(bào)，從營業(yè)成本里面減去5萬，交企業(yè)所得稅。調(diào)賬的憑證是在五月嗎？
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老師，稅局查出2018年有一份虛開發(fā)票普票，我們是小規(guī)模納稅人，如果這份發(fā)票被判定為虛開的話，是直接在2018年度的匯算清繳中做稅前扣除調(diào)整補(bǔ)交企業(yè)所得稅，然后2018年的賬上需要做處理嗎？
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老師 小規(guī)模納稅人2018年有一張發(fā)票是對方公司虛開的，請問現(xiàn)在怎么調(diào)整2018、2019、2020年已申報(bào)的企業(yè)所得稅？
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請問老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。以前是一般納稅人，前年轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。今年三月份的時(shí)候，公司因?yàn)?017年善意接受虛開增值稅專用發(fā)票，稅務(wù)局要求補(bǔ)接受虛開專用發(fā)票的增值稅附加稅，還有成本調(diào)減的企業(yè)所得稅。但是公司現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)成小規(guī)模納稅人了。這個(gè)補(bǔ)交的增值稅，還有企業(yè)所得稅怎么做賬呢？
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請問社會保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)明細(xì)表可從哪里導(dǎo)出（有顯示單位繳費(fèi)金額和個(gè)人繳費(fèi)金額的）？
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購進(jìn)存貨時(shí)部分沒有發(fā)票，用白條（20萬）抵，并用樂移動動平均法計(jì)算結(jié)轉(zhuǎn)了銷售成本，所得稅匯算時(shí)如何調(diào)增？是要扣除20萬重新計(jì)算銷售成本并將與原來的銷售成本差額調(diào)增嗎？
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鄉(xiāng)里面的租賃費(fèi)（沒生產(chǎn)，屬于管理費(fèi)），沒有發(fā)票，匯算清繳時(shí)具體在哪個(gè)表調(diào)整
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成本費(fèi)用是在2018年10月份做的
那只需要修改一八年的匯算清繳就可以。
納稅需要調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目30欄，填寫賬載金額。
修改2018年的匯算清繳，2019年、2020年的系統(tǒng)自動調(diào)整是嗎？
調(diào)整的憑證怎么做呢？
當(dāng)時(shí)分錄是怎么做的？掛的是應(yīng)付賬款嗎？
借：庫存商品 貸：庫存現(xiàn)金
借庫存現(xiàn)金貸以前年度損益調(diào)整。 借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。