我是餐飲個體戶，門店多，購買蒸飯柜一臺2460元，給天山店用。想問我這個借：周轉物料需要填部門嘛（我這么填對嗎）貸：銀行存款（私人卡）的是我還需要核對部門嘛。還想問，我的銀行存款需要輔助核算之類的嗎，（沒有對供應商以及客戶轉賬，都是內部消化）。我有點忘記為什么需要輔助核算了，什么情況下需要了

老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司)，客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬)，手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。。∽⒁庾⒁庵攸c來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借:主營業(yè)務成本5貸:銀行5。次月代繳個稅→借:應交稅費-個稅你1萬貸:銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？

老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5貸：銀行5。次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？麻煩詳細的會計分錄指導一下，已經(jīng)咨詢幾天，麻煩會計分錄詳細點

老師，我們是會展公司（小規(guī)模公司），客戶公司商場，他們主辦商場促銷活動，我公司只是承包抽獎環(huán)節(jié)，抽獎禮品有電動車（我公司自己購買5萬），手機和平板（客戶贊助，贊助未具開票給我們2萬)，代繳個稅1萬，。?。?！注意注意重點來了，我們跟客戶合作是一個抽獎活動而已，但是這個抽獎活動需要購買的活動物流，活動物料有電動車、手機、平板。而且后期也會給對方開票，只開一張會展活動費，我這種情況是不是跟視同銷售無關。收到物料電動車的發(fā)票→借：主營業(yè)務成本5貸：銀行5。次月代繳個稅→借：應交稅費-個稅你1萬貸：銀行1萬；這樣做會計分錄的話，應交稅費-個稅沒法平賬會掛有金額？麻煩老師會計分錄指導一下。然后其中贊助2萬手機平板需不需要入賬體現(xiàn)？麻煩老板幫我看一下怎么簡單化做會計分錄？我們是代賬公司的。老師，還有一個問題不明白，我代繳中獎者的個稅，已經(jīng)已現(xiàn)金形式收取，但是代扣代繳是通過公戶扣款的，不應該通過“應交稅費-個人所得稅”核算入賬嗎？麻煩一步一步的詳細會計分錄指導，還是有點不是明白，