是的 跨月作廢的

當(dāng)月已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 繳納了稅額

稅局辦理了留抵 抵扣這個(gè)月的稅額

當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄紅沖借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

當(dāng)時(shí)做的:借:預(yù)付賬款 庫存商品（負(fù)數(shù)） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

現(xiàn)在:借:預(yù)付賬款（負(fù)數(shù)） 庫存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（負(fù)數(shù)）

那你現(xiàn)在就是借庫存商品，進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款。

其他的分錄還是一樣的。

先調(diào)回來了

你好 是的不要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了。

借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（負(fù)數(shù)） 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——未交增值稅（負(fù)數(shù)）

都是正數(shù)的，不需要負(fù)數(shù)

都是正數(shù)的話 那是不是我借貸需要反過來

借:未交增值稅 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

你好，你要把未交增值稅改成轉(zhuǎn)出未交增值稅。

轉(zhuǎn)出未交增值稅有這個(gè)二級(jí)科目嗎 需要自己添加嗎

還有就是我如果轉(zhuǎn)出了 我咋沖減這個(gè)月部分的稅額

這個(gè)是三級(jí)科目，需要自己增加，你們結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時(shí)候不是用到這個(gè)科目嗎？

沒有用到 我們結(jié)轉(zhuǎn)稅金是這樣的: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——未交增值稅

還是按照之前的做你寫的那個(gè)分錄就可以了，不需要用轉(zhuǎn)出，未交增值稅。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

愛你 老師