5月小規(guī)模開票做賬時，只有應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅嘛，但是6月我又在增值稅下面加了銷項稅，5月的分錄就變了，主要是5月的分錄怎么處理呢

這個先把5月結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，借應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入，是不是開普通發(fā)票不需要交稅，先做這個，

設(shè)置明細(xì)第一個科目掛應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，

5月是需要交稅，開票金額超過15萬了

那這個設(shè)置，把那個余額掛這個下面，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，交稅做借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅 貸銀行 你們稅局這個說是按月申報？按月看？一般這個4,5合并申報，我看之前總局答疑是這個也是看季度是不是超過45萬，沒有不需要交，沒有開專票吧，

6月份是開了專票的，老板就希望交些稅來貸款

開了專票就必須來交稅了嗎

你好是的，開專票必須去交稅了，你們一般納稅人話，這個可以不需要認(rèn)證進(jìn)項稅額或者是少認(rèn)證，這個可以交，一般納稅人=銷項稅額-進(jìn)項稅額，

交稅做借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅 貸銀行？沒看懂這個分錄呢

5月賬還沒申報，怎么做貸銀行存款呢

這個是次月申報時候做這個，現(xiàn)在做把這個余額移動到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅下面掛著

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅，是什么科目？

這個是為小規(guī)模那個增值稅期末數(shù)不放著一般納稅人科目下面單獨設(shè)置一個