你好 咨詢一下 資產(chǎn)組合，非系統(tǒng)風(fēng)險相關(guān)系數(shù) 理解不了，那個ρ ，資產(chǎn)組合相關(guān)關(guān)系ρ，為什么只要不等于1，就可以互相抵消風(fēng)險 只有那個ρ是負(fù)數(shù)，資產(chǎn)組合風(fēng)險才能抵消吧

5.下列有關(guān)兩項資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合的表述中，不正確的有（?。?。 A.如果相關(guān)系數(shù)為＋1，則投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差等于兩項資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差的算術(shù)平均數(shù) B.如果相關(guān)系數(shù)為－1，則投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差最小，甚至可能等于0 C.如果相關(guān)系數(shù)為0，則投資組合不能分散風(fēng)險 D.只要相關(guān)系數(shù)小于1，則投資組合的標(biāo)準(zhǔn)差就一定小于單項資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均數(shù) 【答案】AC 老師：不明白為什么B是對的，難道相關(guān)系數(shù)可以讓非系統(tǒng)降為0？

關(guān)于單項資產(chǎn)的β系數(shù)，下列說法中正確的有（） A.表示單項資產(chǎn)收益率的變動受市場平均收益率變動的影響程度 B.取決于該項資產(chǎn)收益率和市場資產(chǎn)組合收益率的相關(guān)系數(shù)、該項資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)差和市場組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差 C.當(dāng)β<1時，說明其所含的系統(tǒng)風(fēng)險小于市場組合的風(fēng)險 D.當(dāng)β=1時，說明如果市場平均收益率增加1%,那么該資產(chǎn)的收益率也相應(yīng)增加1% E.當(dāng)β系數(shù)為0時，表明該資產(chǎn)沒有風(fēng)險 不明白為什么D是對的，貝塔系數(shù)不是還有相關(guān)系數(shù)的影響，難道=1，就跟市場收益同步增減？

【例題·單選題】關(guān)于相關(guān)系數(shù)的說法中，正確的有（ ）。 A.相關(guān)系數(shù)越趨近于+1，風(fēng)險分散效應(yīng)越強 B.兩項資產(chǎn)組合相關(guān)程度越高，風(fēng)險分散效應(yīng)越弱 C.相關(guān)系數(shù)等于0時，不能分散任何風(fēng)險 D.只要兩種證券之間的相關(guān)系數(shù)小于1，證券組合報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差就小于各證券報酬率標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均數(shù) 【答案】D 【解析】相關(guān)系數(shù)越趨近于+1，風(fēng)險分散效應(yīng)越弱，相關(guān)系數(shù)越趨近于-1，風(fēng)險分散效應(yīng)越弱所以選項A錯誤；當(dāng)兩種資產(chǎn)完全負(fù)相關(guān)，風(fēng)險分散效應(yīng)最強，當(dāng)兩種資產(chǎn)完全正相關(guān)，風(fēng)險分散效應(yīng)最弱，所以選項B錯誤；相關(guān)系數(shù)等于0，介于-1和+1之間，是可以分散風(fēng)險的，所以選項C錯誤。 授課老師說B和D都是對的，這道題B是對的的嗎？

甲公司主要從事小型電于消費品的生產(chǎn)和銷售,產(chǎn)品的銷售以甲公司倉庫為交貨地點。甲公司日帝交易采用自動化信息系統(tǒng)(以下簡稱系統(tǒng))和手工控制相結(jié)合的方式。B注冊會計師負(fù)責(zé)審計甲公司2008年度財務(wù)報表。B注冊會計師在審計工作底稿中記錄了所了解的甲公司情況及其環(huán)境,部分內(nèi)容摘錄如下(1)由于2007年銷售業(yè)績未達到董事會制定的目標(biāo),甲公司于2008年2月更換了公司負(fù)責(zé)銷售的副總經(jīng)理.(2)甲公司主要競爭對手于2008年末紛紛推出降價促銷活動。為了鞏固市場份額,甲公司于2009年元旦開始全面下調(diào)了主要產(chǎn)品的建議零售價,不同規(guī)格的主要產(chǎn)品降價幅度從5%到20%不等.(3)甲公司于2008年7月完工投入使用的一個倉庫被有關(guān)部門認(rèn)定為違章建筑,被要求在2009年6月底前拆除。(4)2008年年初,甲公司啟用新財務(wù)信息系統(tǒng),并計劃同時使用原系統(tǒng)6個月。由于同時運行兩個系統(tǒng)對甲公司相關(guān)部門人員的工作量影響很大,2個月后,甲公司決定提前停用原系統(tǒng)。任務(wù)要求：針對上述資料,請逐項指出資料所列事項是否可能表明存在重大錯報風(fēng)險。如果認(rèn)為存在,請簡要說明理由,并分別說明該風(fēng)險是屬于財務(wù)報表層次還是定層次。