老師，我們公司2020年有一些暫估的庫存商品，今年匯算清繳之前，沒有收到那些發(fā)票，做了調整利潤的處理，交了企業(yè)所得稅，分錄上怎么做呢？那些已經(jīng)暫估的庫存商品和成本
你好 實際有業(yè)務的嗎 有的不需要調整
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老師，我們公司2020年有一些暫估的庫存商品，今年匯算清繳之前，沒有收到那些發(fā)票，做了調整利潤的處理，交了企業(yè)所得稅，分錄上怎么做呢？那些已經(jīng)暫估的庫存商品和成本
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年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調整。我現(xiàn)在年底做借庫存商品暫估，貸應付賬款暫估。借主營業(yè)務成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發(fā)票我2023年怎么做？
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老師我們公司2022年匯算清繳時暫估沒有來的商品發(fā)票，然后做了納稅調增，這種情況下跟賬上未分配利潤就不一樣了，還用調整賬吧，那個暫估商品當初是借庫存商品貸應付賬款-暫估款
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老師在做匯算清繳的時候才發(fā)現(xiàn)去年有一筆是暫估的入庫的庫存材料，去年就已經(jīng)收到發(fā)票了，但是沒有沖銷暫估，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)庫存商品就虛增了，那今年要怎么調整？
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我們21年有一筆暫估入賬，因為一直沒有收到發(fā)票，今年從代賬那里接回來之后改了21年的企業(yè)所得稅表，調增了，但是由于虧損不用補交企業(yè)所得稅，那之前暫估的怎么做賬?之前的分錄：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估 借:主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務成本
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有業(yè)務，但是到匯算清繳一直沒有給我們開票，我們就調增了
你好，有業(yè)務會算，請假調整就可以了，不需要做分錄調整。
不調整的話，賬上還有應付賬款——暫估款的余額
你好，這個錢你們不支付嗎？
這個暫估款沒有開票進來，不支付
你好，這個是虛增的吧，如果你買a企業(yè)的貨物100萬，你不需要付錢嗎？人家就給你貨物。
是虛增的
借應付賬款貸，庫存商品，借庫存商品貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配。