您好，計稅基礎等于賬面價值

還有，再問一下，前面填了收入明細表了，如果要填納稅調整表，還要再填寫視同銷售收入這個表？

您好，105000是必須填寫的，105010可以不填寫

可是不填寫表5010的話，我有個招待費470要調，它不讓保存，因為如果不寫收入，稅收那應該是0，可是實際上應該是470*0.6

您好，業(yè)務招待費470是什么情況？不是非必須填寫105010

就是我有個餐費的發(fā)票，470入帳時候入的招待費，不是說招待費稅務上只讓報60%嗎？所以我想納稅調整一下

您好，納稅調整在105000里體現(xiàn)，您的業(yè)務與105010無關

但現(xiàn)在是要招待費的60%和收入的0.005孰低比較，所以我是不是得必須填寫5010表？要不然就算收入0了

您好，那您有符合視同銷售業(yè)務？

沒有??！就是物業(yè)公司，可是為什么它不讓我保存5000

您好，您企業(yè)營業(yè)收入是零？那您業(yè)務招待費不能扣除

收入不是零??！我有填寫1010企業(yè)收入明細表啊！

您好，您確認好101010和105010不是相同表單

嗯嗯，不知道之前怎么回事，不讓我保存，現(xiàn)在我把5010清空了，又保存了一下1010，現(xiàn)在5000能保存了，

您好，那就沒事了吧？

再問一下關于這個職工薪酬支出這塊，因為是物業(yè)公司，所以我入帳時候把申報個稅的工資全入了主營業(yè)務成本，現(xiàn)在匯算清繳工作，還需要填寫這個5050職工薪酬及納稅調整表嗎？

您好，是需要填寫105050的表單

就按個稅申報的金額，賬載金額等于實際發(fā)生額這樣嗎？或者具體應該怎么填寫，才不錯？