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老師,請問一下,我們的固定資產(chǎn)是169970.去年做賬進行了500萬以下設備一次性折舊扣除了。在年終匯算清繳的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調整明細表里這樣填寫對不對?謝謝,幫忙看一下。

老師,請問一下,我們的固定資產(chǎn)是169970.去年做賬進行了500萬以下設備一次性折舊扣除了。在年終匯算清繳的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調整明細表里這樣填寫對不對?謝謝,幫忙看一下。
2021-03-24 20:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-03-24 21:32

您好!稅會處理是不同的,稅法允許一次性折舊,會計是要分期折舊的,您會計上的操作也是一次性?賬載金額是指您賬面的操作

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快賬用戶7826 追問 2021-03-24 21:36

是的,前任會計去年就給一次性折舊了,今年我接收過來做匯算清繳。不知道這樣填表對不對?

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快賬用戶7826 追問 2021-03-24 21:45

前會計上已經(jīng)這樣做了 ,我現(xiàn)在該怎么做

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齊紅老師 解答 2021-03-25 13:50

您好,反結賬,更正過來

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您好!稅會處理是不同的,稅法允許一次性折舊,會計是要分期折舊的,您會計上的操作也是一次性?賬載金額是指您賬面的操作
2021-03-24
您好,會計是按使用期限計提折舊,一次性扣除是稅法,所以有稅會差異
2021-11-17
固定資產(chǎn)一次性扣除填報案例https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc
2022-04-25
是的,你的理解是對的
2021-05-05
下一年的話稅前扣除的折舊就和會計折舊一樣,沒有稅會差異
2021-05-08
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