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老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我們的固定資產(chǎn)是169970.去年做賬進(jìn)行了500萬(wàn)以下設(shè)備一次性折舊扣除了。在年終匯算清繳的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表里這樣填寫(xiě)對(duì)不對(duì)?謝謝,幫忙看一下。

老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我們的固定資產(chǎn)是169970.去年做賬進(jìn)行了500萬(wàn)以下設(shè)備一次性折舊扣除了。在年終匯算清繳的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表里這樣填寫(xiě)對(duì)不對(duì)?謝謝,幫忙看一下。
2021-03-24 20:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-03-24 21:32

您好!稅會(huì)處理是不同的,稅法允許一次性折舊,會(huì)計(jì)是要分期折舊的,您會(huì)計(jì)上的操作也是一次性?賬載金額是指您賬面的操作

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快賬用戶7826 追問(wèn) 2021-03-24 21:36

是的,前任會(huì)計(jì)去年就給一次性折舊了,今年我接收過(guò)來(lái)做匯算清繳。不知道這樣填表對(duì)不對(duì)?

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快賬用戶7826 追問(wèn) 2021-03-24 21:45

前會(huì)計(jì)上已經(jīng)這樣做了 ,我現(xiàn)在該怎么做

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齊紅老師 解答 2021-03-25 13:50

您好,反結(jié)賬,更正過(guò)來(lái)

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您好!稅會(huì)處理是不同的,稅法允許一次性折舊,會(huì)計(jì)是要分期折舊的,您會(huì)計(jì)上的操作也是一次性?賬載金額是指您賬面的操作
2021-03-24
您好,會(huì)計(jì)是按使用期限計(jì)提折舊,一次性扣除是稅法,所以有稅會(huì)差異
2021-11-17
固定資產(chǎn)一次性扣除填報(bào)案例https://baijiahao.baidu.com/s?id=1698091831218992734%26wfr=spider%26for=pc
2022-04-25
是的,你的理解是對(duì)的
2021-05-05
下一年的話稅前扣除的折舊就和會(huì)計(jì)折舊一樣,沒(méi)有稅會(huì)差異
2021-05-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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