就是先借應(yīng)付賬款 1萬(wàn) 貸原材料 1萬(wàn) 然后在做借原材料2萬(wàn) 貸進(jìn)項(xiàng)稅 庫(kù)存現(xiàn)金是嗎

紅沖是的這個(gè)分錄不變，金額負(fù)數(shù)， 按發(fā)票入賬是： 借原材料進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款。

可是做賬系統(tǒng)里的金額 輸不了 負(fù)數(shù)的 可以吧分錄借貸倒過(guò)來(lái) 也可以的吧

反的分錄也是可以的。

原材料的期末余額 是不是購(gòu)進(jìn)的原材料跟生產(chǎn)加工所用的原材料的差額啊

暫估相關(guān)分錄都紅沖就沒(méi)有差額了。

但是我購(gòu)進(jìn)了2萬(wàn)多的原材料的呀 要做生產(chǎn)加工這樣的話 不是要做購(gòu)進(jìn)材料的分錄 跟生產(chǎn)加工的分錄 這兩筆用到的原材料的差額是不是就是資產(chǎn)負(fù)債表里原材料的期末余額呀

如果材料已經(jīng)領(lǐng)用了。把差額再轉(zhuǎn)道到生產(chǎn)成本里。

就購(gòu)進(jìn)的材料跟暫估的差額 做到 借 生產(chǎn)成本 原材料 貸原材料

就把差額再補(bǔ)記上。借生產(chǎn)成本貸原材料。

就購(gòu)進(jìn)的差額跟暫估的 差額 記到借生產(chǎn)成本-原材料 貸原材料

是的，這樣。調(diào)整就對(duì)了。

那我上個(gè)月做暫估的時(shí)候 做的生產(chǎn)加工的金額 在這個(gè)月不用管那個(gè)金額是吧

這個(gè)月的話生產(chǎn)加工那一步 就寫購(gòu)進(jìn)的材料跟暫估的差額 是吧

你把領(lǐng)用材料的差異已經(jīng)調(diào)整了其他不用調(diào)整

好的 我在確定一下 就這個(gè)月先沖銷上個(gè)月的暫估 之后 然后購(gòu)進(jìn)的發(fā)票重新入賬 領(lǐng)用材料那里的金額 是購(gòu)進(jìn)材料跟上月暫估的材料金額的差額

對(duì)的，您的理解是正確的。

可是我做好之后 看資產(chǎn)負(fù)債表里的在產(chǎn)品是有期末余額的 這是那兩個(gè)金額的差額呀