哦，去年的錯(cuò)誤今年改正沒有關(guān)系嗎？報(bào)表數(shù)據(jù)不影響嗎？

你好，去年的錯(cuò)誤今年改正，是沒有關(guān)系的 資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)不受影響，影響的是應(yīng)付賬款明細(xì)賬

哦哦好的謝謝。還有一個(gè)問題，有個(gè)報(bào)銷單開始是掛的往來，其他應(yīng)付款-某某，因?yàn)樗膱?bào)銷是掛的往來，后面用銀行存款沖，后面會(huì)計(jì)用銀行存款付的，但到下一個(gè)月才發(fā)現(xiàn)是出納用現(xiàn)金付款的，我可以直接更正憑證為： 借：其他應(yīng)付款 -某某 貸：庫存現(xiàn)金 這樣處理更正錯(cuò)誤憑證可以嗎？

你好，后面會(huì)計(jì)用銀行存款付的，但到下一個(gè)月才發(fā)現(xiàn)是出納用現(xiàn)金付款的，根據(jù)你這個(gè)描述 那更正的分錄應(yīng)當(dāng)是 借：銀行存款 貸：庫存現(xiàn)金?

開始掛的他的往來，用銀行存款付給他了，后面發(fā)現(xiàn)是出納付款的，所以要他還回來給出納

開始掛的他的往來，計(jì)入其他應(yīng)付款貸方 用銀行存款付給他了，借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款 后面發(fā)現(xiàn)是出納付款的，因?yàn)樯厦娣咒涃J方正確的庫存現(xiàn)金，錯(cuò)誤的計(jì)入銀行存款，所以調(diào)整分錄是 借：銀行存款 貸：庫存現(xiàn)金? （是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

他的手上一直有備用金，所以用其他應(yīng)付款來一借一貸沖銷

是的我覺得借方是其他應(yīng)付款