老師，麻煩你幫我看下，我減免表沒填，減免表要填嗎

老師，麻煩幫我看下哦

是減免表需要填寫和附表4一樣

《增值稅減免稅申報明細表》： “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”；其它欄次填報與附表四相同。

老師，太謝謝你了

現(xiàn)在是申報成功嗎，那就好

可以了，老師我還想問你個問題，就是我們是一般納稅人，但是我上個月開錯票了，開了一個簡易計稅的票，這個月紅沖了，申報表簡易計稅那是負的，據(jù)說不能填負的，雖然有提醒，但是我可以申報，不知道有沒有關(guān)系

還是提示這個嗎，提示啥，你這個對應(yīng)上個月是不是按錯誤稅率交稅了？那這個是負數(shù)填寫，

是按簡易計稅稅率繳納的，這個月按負數(shù)簡易計稅紅沖的

15行是0，其余行就是負數(shù)發(fā)票的金額

你附表一截圖看下

就是002表12行寫的負數(shù)發(fā)票的金額，其他都是正常填的，我現(xiàn)在不再電腦旁，老師要是現(xiàn)在我提供信息不全，明天截圖可以吧，還能繼續(xù)嗎

可以，明天17:10:23之前你發(fā)我都可以接收到

是可以提交 申報成功只是會有提示？那這個是簡易計稅不能填寫負數(shù)原因，看你稅局找你不，不找就這樣不管了，要是找你話，你這個對應(yīng)一般是需要更正上個月申報，3% 未開發(fā)票負數(shù)，沖掉錯誤稅率，按正確稅率去填寫申報，假設(shè)開9% 服務(wù)話，9%服務(wù)未開發(fā)票下面填寫

后續(xù)開紅字發(fā)票，和藍字發(fā)票，申報時候減掉2張再去申報。是這樣操作我看幾個學(xué)員反饋問稅局都是回復(fù)按這樣去申報

老師我有點暈，沒看明白怎么操作。我是保存002報表的時候出現(xiàn)的提示，但是申報的時候沒有提示，所以我就直接申報了，

我這個月紅沖了錯誤的稅率也開正確稅率的發(fā)票

你這樣申報就這樣不處理。下次開錯發(fā)票，是次月申報是開錯發(fā)票稅率未開發(fā)票填寫負數(shù)，對應(yīng)正確稅率未開發(fā)票 正確填寫，下次開藍字正確和錯誤紅字發(fā)票，這個減掉再去申報，是這樣操作

啊啊啊，老師我聽不懂唉

假設(shè)你開3%，正確稅率是9% 不含稅是1000 ，2月開出，那你這個申報1000填寫9%未開發(fā)票下面， 這簡易計稅3% 開發(fā)票1000 填寫，未開發(fā)票填寫1000負數(shù)，這個意思，懂嗎，你下個月紅字，藍字，申報是減掉這個沒有開別的發(fā)票話，直接0申報?

一般納稅人開錯稅率，開了一張一個點的，現(xiàn)在報上個月的增值稅，稅務(wù)說把一個點稅率的那張票，換算成6個點的，寫在無票收入，總開票金額里減去哪張一個點的，報一張6個點的，這個月沖紅這張一個點的，重開一張6個點的， ? 這個是之前一個學(xué)員原文回復(fù)，我復(fù)制保存下，

老師，大概明白了，我還要自己醞釀下，關(guān)鍵那金稅盤導(dǎo)入的稅額好像不能手改把

是不能改所以這個對應(yīng)錯誤申報稅率那個一欄未開發(fā)票負數(shù)沖掉，

這個理解，那下個月再開紅沖的發(fā)票，不能修改如何減去再申報呢