不是高企

老師，我的意思是還不是高企，只是一般研發(fā)費用，填在那一欄，比如我100攤銷，是填175嘛？

您好，那您填寫A107012表單

那一欄次呢老師？

直接填100，還是175呢？

您好，第50行填寫75%，其他的就寫研發(fā)費用發(fā)生額，就體現(xiàn)了加計扣除

老師，是已經(jīng)資本化研發(fā)費用的攤銷額，A107012有好幾個攤銷的地欄次

您好，您研發(fā)資本化的攤銷分錄是什么

借：管理，貸：攤銷

老師，我的意思是資本化的無形資產(chǎn)攤銷，填在那一欄次

您好，那您在A107012表單第41行填寫攤銷金額

填寫實際發(fā)生的，還是填寫175%的呢？

您好，填寫不是175的，填寫100

老師，41行不是填寫的本年費用化金額嘛？

您好，是的，您不是費用化了攤銷金額

是資本化了，不是費用化了，已經(jīng)形成無形資產(chǎn)的

您好，是的，攤銷的加計扣除已經(jīng)給您正確的填寫了。

您好，攤銷不是計入費用化了？

是研發(fā)費用資本化后的攤銷金額，這個不是可以按照175%攤銷嘛？資本化的攤銷也是可以入管理費用的吧？

您好，是的，可以計入管理費用

那我怎么享受175%攤銷了，匯算清繳怎么填才可以享受