老師，我家主要做工程的設(shè)備租賃工作，現(xiàn)在我公司租賃一些工程的機械設(shè)備，租賃已經(jīng)付完，但是我們給干活的工程還沒有給我們結(jié)款，去年開始干的，預(yù)計今年不能給結(jié)款，不能確定收入，那我租賃設(shè)備的租賃應(yīng)該計入哪個科目，是主營業(yè)務(wù)成本還是管理費用，還是其他的科目啊

老師 我們家的主營是機械設(shè)備的租賃 年度匯算清繳的時候收入應(yīng)該填寫在欄，購買的配件用于更換作為成本 應(yīng)該填寫到那一欄?

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人，去年的很多業(yè)務(wù)招待費沒有及時收回發(fā)票報銷，導(dǎo)致在第一季度的憑證中涉及到“借：以前年度損益調(diào)整 貸：銀行存款”。我們業(yè)務(wù)招待費是按照營業(yè)收入的0.5%稅前扣除的，所以加上今年收回的發(fā)票在匯算清繳說應(yīng)該還可以納稅調(diào)減。請問這種情況在“納稅調(diào)整項目明細(xì)表”中該怎么填寫呢？“載帳金額”是填寫今年調(diào)整后的數(shù)額么？同樣的情況還有主營業(yè)務(wù)成本，維修費，都該怎么填寫表格呢？謝謝老師

老師，有兩個問題需要請教一下： 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)交稅比預(yù)繳稅大，這個時候賬務(wù)處理，計提的時候：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅；繳納企業(yè)所得稅時：借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。這樣分錄齊全嗎，跟利潤分配科目有關(guān)系嗎？ 2、我注冊公司的時候租賃合同是做著10平方每月300元的房租，但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費用，今年開始想每月做個租金費用支出，因為300元不超過500元，附件用收據(jù)（寫明收款人的身份證號碼和手機號碼、名字）這樣來作為憑證附件，也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅，這樣合適嗎？還是干脆不做租金費用支出會好些？

您好，老師，我們2021買了一臺設(shè)備一次性扣除了，我現(xiàn)在做匯算清繳的時候稅收折舊攤銷額那是不是應(yīng)該填寫0嗎？為什么系統(tǒng)提醒0不行，應(yīng)大于0？