同學(xué)您好 舊車原值和累計折舊分別是多少昵?
老師好,我實際發(fā)是24年12月一8月工資,但9月計提的工資這10月報個稅了但未發(fā)是還掛著的,怎辦?
小規(guī)模納稅人支出的服務(wù)費很多,一般跟銷售有關(guān),或者與營業(yè)支出有關(guān)是計入銷售費用還是主營業(yè)務(wù)成本呢?計入銷售費用了,但占比非常高超過60%了,這個有什么風(fēng)險嗎?會涉及廣宣費嗎?
老師,公司之前3月份開過票,有收入,但是那會我還沒入職,后期我入職接手以后沒業(yè)務(wù),我都是0報的,我現(xiàn)在還用把工資薪酬那給他填上嗎
你好,有沒有稅務(wù)師的課程
老師,問下公司還沒注冊好只選好了公司名稱,現(xiàn)在買車的話是個人的名字,是不是不能進(jìn)公司抵扣了?
老師,營業(yè)外收入是多少主營收入的比例是合理的呢
老師,工資薪金那申報1-6?合計三十多萬工資,但是成本費用一共才25萬,這種情況,企業(yè)所得稅申報職工薪酬那我咋填,填多少
老師,我這收入一直沒報過,到現(xiàn)在預(yù)收有100多萬,成本票這個月才能開出來,我這第三季度財報怎么報啊
酒店前臺購買了酒店管理軟件,總價5萬5,先付了27500元開了發(fā)票,怎么入賬?做什么科目?
個體戶查賬征收,賬本中的銷售稅額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入后申報經(jīng)營所得的時候,需要計入成本費用中么?
老師您好,現(xiàn)在其他問題都解決了,只有一個問題,請問2012年購進(jìn)的小汽車,折舊已經(jīng)全部抵扣完了,凈殘值按5%計算的,原值是20萬,現(xiàn)在二手車處置了5萬元,請問需要繳納增值稅嗎,還是只要做營業(yè)外收入就行了呢
同學(xué)您好? 之前沒有抵扣進(jìn)項稅 銷售之間未抵扣進(jìn)項的固定資產(chǎn)應(yīng)該按照簡易征收 3的稅率 但間按2%的稅率征收 處置車輛會計處理 借:累計折舊? ?190000 ? ? ? ?固定資產(chǎn)清理 10000 ? ? ? 貸:? 固定資產(chǎn)? ? 200000 借:應(yīng)收賬款? ? 50000 ? ? ? 貸:固定資產(chǎn)清理? ? ? 49029.13? ? ? ? ? ? ? ?應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅? ?5/(1%2B3%)*2%? ? 970.87 借:固定資產(chǎn)清理? ?39029.13 ? ? ? 貸:資產(chǎn)處置收益? ?39029.13? ?老準(zhǔn)則計入營業(yè)外收入 ?
謝謝老師的答案,我有看到一些人的說法,不知道這個說法有沒有依據(jù),麻煩老師幫忙看一下,謝謝
這個截圖是關(guān)于二手車?yán)U納增值稅的問題,不知道是不是真的有這么一個規(guī)定
同學(xué)您好 我第一次看到這種說法,有個不超過原值我覺得有些問題,一般是賬面價值 因為購買的車輛計提折舊 已經(jīng)抵稅了
謝謝老師的回答!
同學(xué)您好 不客氣昵