所得稅匯算清繳 可以更正嘛 現(xiàn)在的單位有兼職會計 我想進入里試著操作 是不是保存后才能下一項報表填寫 資產(chǎn)總額不能填0隨便寫一下 最后兼職會計 在更正啊

老師，職工教育經(jīng)費不是應(yīng)該單獨設(shè)置二級明細科目進行歸集的嗎？因為我們公司規(guī)模小，職工教育經(jīng)費這一塊一年下來也就1000來塊左右，所以剛開始設(shè)置會計軟件的時候并沒有設(shè)置教育經(jīng)費，我們都統(tǒng)一放置到辦公費二級明細科目下了。但是我現(xiàn)在就有個問題，職工教育經(jīng)費不是按照比例扣除的嗎，我們公司目前的職工教育經(jīng)費我是能肯定每年都不會超額的，這樣子的情況下，我想請問企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，我不是要填寫A105050那張表格嗎，有沒有人可以明確告訴我，職工教育經(jīng)費那一欄我到底要不要填寫？？？問了不同的老師，有人說要，有人說既然能保證不超額就直接按照辦公費處理好了，不必填寫，請解答！

老師您好， 我想請教關(guān)于全盤會計的每月工作流程（工作內(nèi)容）是不是如下列所示： 1. 每月根據(jù)公司發(fā)生的每一筆經(jīng)濟業(yè)務(wù)在系統(tǒng)做相關(guān)的記賬憑證，月底會自動出相關(guān)的報表 2. 每月在航天開票系統(tǒng)或者將來的稅務(wù)UK系統(tǒng)開銷項發(fā)票，月底導(dǎo)出銷項發(fā)票清單 ３.每月登錄增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺（廣東），進行進項發(fā)票勾選認證，然后打印認證進項發(fā)票清單 4. 每月進入國家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局，根據(jù)相關(guān)的金額先填寫納稅報表，再納稅申報，后繳費就完成 5. 每月在自然人稅收管理系統(tǒng)扣繳客戶端，進行申報人個所得稅 以上就是每個月全盤會計人員需要處理工作的流程嗎？是否理解正確，是否有需要補充的，麻煩老師請教一下，十分謝謝！

老師，您好，我想問下，我們公司是分公司，我們分公司現(xiàn)在滿足5000萬，300萬，300人，就基本條件來看，是符合小微企業(yè)的，但是我想問的是分公司就算滿足條件也不能是小微企業(yè)嗎？我看之前的財務(wù)會計在申報季度和年度企業(yè)所得稅時，小微企業(yè)那里都是選擇 否 的，我現(xiàn)在匯算清繳表格填寫保存后，跳出提示 說我們是小微企業(yè)，我剛?cè)肼?，之前沒有接觸過分公司，所以不太確定。謝謝老師

關(guān)于調(diào)整。老師，我司是小企業(yè)會計準則，當月工資是次月計算和發(fā)放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應(yīng)付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發(fā)放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務(wù)上調(diào)整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個稅系統(tǒng)上，是否需要調(diào)整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發(fā)生額都是直接按照當年的財務(wù)報表填寫嘛？還是應(yīng)該進行調(diào)整后再申報啊？