老師，我現(xiàn)在建8月帳作為9月期初數(shù)，公司成立幾年了，之前沒建帳，但固定資產(chǎn)，累計折舊有購買來的累計數(shù)，貨幣資金有余額，應(yīng)付應(yīng)收有累計應(yīng)收應(yīng)付多少的數(shù)，存貨有所有存貨的數(shù)，然后應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一己交稅金有今年的累計數(shù)，這是資產(chǎn)負債表有的數(shù)哦，但是資產(chǎn)負債表上未分配利潤應(yīng)該怎么取數(shù)？I 還有利潤表收入，成本，費用只有8月的數(shù)，這兩個報表這么取數(shù)對嗎？利潤表上的本年利潤要與資產(chǎn)負債表上的數(shù)一樣，要怎么取數(shù)？

我想問一下，上一任會計做的帳，出的資產(chǎn)負債表，實際上并沒有收到實收資本100萬，他把做進去了，所在銀行存款也沒有100萬多，稅也是沒有的，那現(xiàn)在2021年要接他的帳怎么去把這些數(shù)量調(diào)整呢？

老師：有一個公司的會計交來他們的帳冊和資產(chǎn)負債表，資 產(chǎn)負債表上有100多萬的現(xiàn)金，貸方是實收資本，但是實際上股東還沒有出繳注冊資金，所以我想沖他的現(xiàn)金和實收資金，但是我翻了他這幾年的帳，沒有一筆分錄是借現(xiàn)金和貸實收資本的，這樣的話又沒辦法沖，所以他壓根做出來的帳都是亂的，他資產(chǎn)負債表上的存貨和明細帳上的存貨也不一至，這樣的話新的一年開始我還要按他給的數(shù)據(jù)去當期初數(shù)據(jù)入嗎？

老師你好，我們要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，單位實際上注冊資本未到位，也沒有任何收支，但是會計報稅的時候，資產(chǎn)負債表就只有那里實收資本和其他應(yīng)收款做了數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)是相等的，這個報表的數(shù)據(jù)去年的一整年和今年的數(shù)據(jù)都是一樣的，那我要怎么改報表數(shù)據(jù)呢，實收資本那里實際上應(yīng)該是沒有數(shù)據(jù)的

老師你好，請問企業(yè)開辦期法人沒有出資，但是資產(chǎn)負債表上實收資金又不能是零，會計做了一筆借：其他應(yīng)收賬款 貸：實收資本 然后后期法人也一直沒有出資，每次從對公賬戶轉(zhuǎn)賬都是通過其他應(yīng)收賬款核算的，這樣導(dǎo)致其他應(yīng)收賬款金額越來越大，這樣的涉稅風(fēng)險大不大